[年报]华夏货币A : 华夏货币市场基金2019年年度报告摘要

[年报]华夏货币A : 华夏货币市场基金2019年年度报告摘要   时间：2020年04月09日 14:16:14&nbsp中财网    

原标题:华夏货币A : 华夏货币市场基金2019年年度报告摘要

证券投资明细

..................... 40

8.9 投资组合报告附注

........................................................................................................................ 40

§9基金份额持有人信息

.............................................................................................................................. 41

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

.................................................................................... 41

9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况

................................................................................ 41

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

......................................................................... 42

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

......................................... 42

§10开放式基金份额变动

............................................................................................................................ 42

§11重大事件揭示

....................................................................................................................................... 42

§12影响投资者决策的其他重要信息

........................................................................................................ 45

§13备查文件目录

....................................................................................................................................... 46

2

华夏货币市场基金

2019年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称华夏货币市场基金

基金简称华夏货币

基金主代码

288101

基金运作方式契约型开放式

基金合同生效日

2005年

4月

20日

基金管理人华夏基金管理有限公司

基金托管人招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额

12,463,153,761.47份

基金合同存续期不定期

下属分级基金的基金简称华夏货币

A华夏货币

B

下属分级基金的交易代码

288101 288201

报告期末下属分级基金的份额总

额

2,119,411,509.77份

10,343,742,251.70份

2.2 基金产品说明

投资目标在保持安全性、高流动性的前提下获得高于业绩比较基准的回报。

投资策略

结合货币市场利率的预测与现金需求安排，采取现金流管理策略进行货币

市场工具投资，以便在保证基金资产的安全性和流动性的基础上，获得较

高的收益。

业绩比较基准

本基金以中国人民银行公布的一年期定期存款税后收益率作为业绩比较基

准。

风险收益特征本基金投资于货币市场工具，属于低风险品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人

名称华夏基金管理有限公司招商银行股份有限公司

信息披露

负责人

姓名李彬张燕

联系电话

400-818-6666 0755-83199084

电子邮箱

service@ChinaAMC.com yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话

400-818-6666 95555

传真

010-63136700 0755-83195201

注册地址

北京市顺义区天竺空港工业区

A区

深圳市深南大道

7088号招商银行大

厦

办公地址

北京市西城区金融大街33号通

泰大厦B座8层

深圳市深南大道

7088号招商银行大

厦

邮政编码

100033 518040

法定代表人杨明辉李建红

2.4 信息披露方式

3

华夏货币市场基金

2019年年度报告

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址

基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址

会计师事务所

安永华明会计师事务所（特殊普

通合伙）

北京市东城区东长安街

1号东方广场安

永大楼

17层

注册登记机构华夏基金管理有限公司

北京市西城区金融大街

33号通泰大厦

B

座

8层

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1

期间

数据

和指

标

2019年

2018年

2017年

华夏货币

A华夏货币

B华夏货币

A华夏货币

B华夏货币

A华夏货币

B

本

期

已

实

现

收

益

60,670,130.74 300,015,546.60 103,172,279.65 547,943,460.83 67,315,153.35 441,573,236.88

本

期

利

润

60,670,130.74 300,015,546.60 103,172,279.65 547,943,460.83 67,315,153.35 441,573,236.88

本

期

净

值

收

益

率

2.5559% 2.8024% 3.7459% 3.9949% 3.8038% 4.0530%

3.1.22019年末

2018年末

2017年末

期末

数据

和指

华夏货币

A华夏货币

B华夏货币

A华夏货币

B华夏货币

A华夏货币

B

4

华夏货币市场基金

2019年年度报告

标

期

末

基

金

资

产

净

值

2,119,411,509.77 10,343,742,251.70 2,505,380,257.02 11,983,857,948.24 1,697,619,145.04 8,476,479,997.88

期

末

基

金

份

额

净

值

1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000

3.1.32019年末

2018年末

2017年末

累计

期末

指标

华夏货币

A华夏货币

B华夏货币

A华夏货币

B华夏货币

A华夏货币

B

累

计

净

值

收

益

率

61.9225% 30.5877% 57.8870% 27.0278% 52.1863% 22.1481%

注：①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。

②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除

相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余

成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

③本基金按日结转份额。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华夏货币

A：

阶段

份额净值收

益率①

份额净值收益

率标准差

②

业绩比较基准

收益率③

业绩比较基准

收益率标准差

④

①-③

②-④

过去三个

0.5750% 0.0011% 0.3781% 0.0000% 0.1969% 0.0011%

5

华夏货币市场基金

2019年年度报告

月

过去六个

月

1.1712% 0.0019% 0.7562% 0.0000% 0.4150% 0.0019%

过去一年

2.5559% 0.0023% 1.5000% 0.0000% 1.0559% 0.0023%

过去三年

10.4447% 0.0029% 4.5000% 0.0000% 5.9447% 0.0029%

过去五年

17.1936% 0.0037% 8.1164% 0.0009% 9.0772% 0.0028%

自基金合

同生效起

至今

61.9225% 0.0076% 35.0097% 0.0022% 26.9128% 0.0054%

华夏货币

B：

阶段

份额净值收

益率①

份额净值收

益率标准差

②

业绩比较基

准收益率

③

业绩比较基准

收益率标准差

④

①-③

②-④

过去三个月

0.6360% 0.0011% 0.3781% 0.0000% 0.2579% 0.0011%

过去六个月

1.2937% 0.0019% 0.7562% 0.0000% 0.5375% 0.0019%

过去一年

2.8024% 0.0023% 1.5000% 0.0000% 1.3024% 0.0023%

过去三年

11.2424% 0.0029% 4.5000% 0.0000% 6.7424% 0.0029%

过去五年

18.6091% 0.0037% 8.1164% 0.0009% 10.4927% 0.0028%

2012年

12月

11日至

2019

年

12月

31日

30.5877% 0.0039% 14.2612% 0.0018% 16.3265% 0.0021%

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

华夏货币市场基金

基金份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

(2005年

4月

20日至

2019年

12月

31日)

华夏货币

A

6

华夏货币市场基金

2019年年度报告

华夏货币

B

3.2.3

过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华夏货币市场基金

基金每年净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图

华夏货币

A

7

华夏货币市场基金

2019年年度报告

华夏货币

B

3.3过去三年基金的利润分配情况

华夏货币

A：

单位：人民币元

年度

已按再投资形

式转实收基金

直接通过应付

赎回款转出金

额

应付利润本年变动

年度利润分配合

计

备注

8

华夏货币市场基金

2019年年度报告

2019年

61,382,010.80 --711,880.06 60,670,130.74 -

2018年

102,791,907.37 -380,372.28 103,172,279.65 -

2017年

67,141,008.45 -174,144.90 67,315,153.35 -

合计

231,314,926.62 --157,362.88 231,157,563.74 -

华夏货币

B：

单位：人民币元

年度

已按再投资形

式转实收基金

直接通过应付

赎回款转出金

额

应付利润本年变动

年度利润分配合

计

备注

2019年

303,655,551.35 --3,640,004.75 300,015,546.60 -

2018年

546,070,638.03 -1,872,822.80 547,943,460.83 -

2017年

440,401,481.98 -1,171,754.90 441,573,236.88 -

合计

1,290,127,671.

36

--595,427.05 1,289,532,244.31 -

§4管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

华夏基金管理有限公司成立于

1998年

4月

9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管

理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公

司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、

境内首批

QDII基金管理人、境内首只

ETF基金管理人、境内首只沪港通

ETF基金管理人、首批内

地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任投资

原则组织的公募基金公司、首批公募

FOF基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、境内首批中

日互通

ETF基金管理人，首批商品期货

ETF基金管理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资

管理人，香港子公司是首批

RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。

华夏基金是境内

ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在

ETF基金管理方面积累了

丰富的经验，目前旗下管理华夏上证

50ETF、华夏沪深

300ETF、华夏

MSCI中国

A股国际通

ETF、

华夏恒生

ETF、华夏沪港通恒生

ETF、华夏野村日经

225ETF、华夏中证

500ETF、华夏中小板

ETF、

华夏创业板

ETF、华夏中证央企

ETF、华夏中证四川国改

ETF、华夏战略新兴成指

ETF、华夏中证

5G通信主题

ETF、华夏中证人工智能主题

ETF、华夏消费

ETF、华夏金融

ETF、华夏医药

ETF、华

夏中证全指证券公司

ETF、华夏中证银行

ETF、华夏中证全指房地产

ETF、华夏创蓝筹

ETF、华夏

创成长

ETF、华夏快线货币

ETF、华夏

3-5年中高级可质押信用债

ETF、华夏饲料豆粕期货

ETF，

9

华夏货币市场基金

2019年年度报告

初步形成了覆盖宽基指数、大盘蓝筹指数、中小创指数、主题指数、行业指数、

Smart Beta策略、

A

股市场指数、海外市场指数、信用债指数、商品指数等较为完整的产品线。

华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河

证券基金研究中心基金业绩统计报告，

2019年在基金分类排名中（截至

2019年

12月

31日数据），

华夏鼎沛债券在

“债券基金

-普通债券型基金

-普通债券型基金（二级）（A类）”中排序

3/224；华夏聚

利债券在

“债券基金

-普通债券型基金

-普通债券型基金（可投转债）（A类）”中排序

5/165；华夏可转

债增强债券

(A类)在“债券基金

-可转换债券型基金

-可转换债券型基金（

A类）中排序

9/28；华夏债

券(C类)及华夏双债债券

(C类)在“债券基金

-普通债券型基金

-普通债券型基金（可投转债）（非

A类）”

中分别排序

5/105和

3/105；华夏鼎利债券

(C类)在“债券基金

-普通债券型基金

-普通债券型基金（二

级）（非

A类）中排序

8/160；华夏收益债券（

QDII）(A类)在“QDII基金-QDII债券基金

-QDII债券

型基金（非

A类）”中排序

6/21；华夏医疗健康混合

(C类)在“混合基金

-偏股型基金

-普通偏股型基金

（非

A类）”中排序

4/18；华夏移动互联混合

(QDII)及华夏全球科技先锋混合

(QDII)在“QDII基金-QDII

混合基金

-QDII混合基金（

A类）”中分别排序

2/33和

6/33；华夏上证

50AH优选指数（

LOF）(C类)

在“股票基金

-标准指数股票型基金

-标准策略指数股票型基金（非

A类）”中排序

4/11；华夏创业板

ETF在“股票基金

-股票

ETF基金-规模指数股票

ETF基金”中排序

6/60；华夏消费

ETF在“股票基金

股票

ETF基金-行业指数股票

ETF基金” 排序

5/31；华夏战略新兴成指

ETF在“股票基金

-股票

ETF

基金-主题指数股票

ETF基金”中排序

6/31；华夏创业板

ETF联接

(A类)在“股票基金

-股票

ETF联接

基金-规模指数股票

ETF联接基金（

A类）”中排序

5/46。

在客户服务方面，

2019年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服

务体验：（1）华夏基金客服电话系统上线智能语音功能，客户直接说出问题即可查询账户交易和基

金信息，同时系统还可进行身份信息认证，主动告知业务办理进度，为客户提供全面、准确、便捷

的服务，提升客户体验；（2）华夏基金管家

APP、华夏基金微信公众号上线智能快取功能，满足了

广大投资者对资金流动的迫切需求；（3）华夏基金上线微信账单服务，方便客户详细、准确查询账

户持有及交易明细情况，同时华夏基金净值服务全面升级为微信实时查看、订阅推送模式，方便客

户及时、精准查询基金净值变动情况；（4）与微众银行、五矿证券、阳光人寿、英大证券等代销机

构合作，拓宽了客户交易的渠道，提高了交易便利性；（5）开展

“你的户口本更新了

”、“户龄”、“微

信全勤奖

”、“寻人启事

”等活动，为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名职务

任本基金的基金经理

（助理）期限

证券从业年

限

说明

10

华夏货币市场基金

2019年年度报告

任职日期离任日期

周飞

本基金的

基金经

理、现金

管理部高

级副总裁

2016-10-20 -9年

中央财经大学理

学学士、经济学学

士。2010年

7月

加入华夏基金管

理有限公司，曾任

交易管理部交易

员、现金管理部基

金经理助理等。

注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基

金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研

究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原

则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损

害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金

管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，

并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信

息披露来保证公平交易过程和结果的监督。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，

通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证

券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。

本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（

1日内、

3日内、

5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证

券当日成交量

5%的情况。

11

华夏货币市场基金

2019年年度报告

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2019年，国际方面，金融市场持续波动。中美贸易战波澜不惊，在经历起起伏伏的谈判后，中

美双方在平等和相互尊重原则的基础上，已就中美第一阶段经贸协议文本达成一致。

A股市场也在

内外局势的影响下，处于震荡走势。

国内货币市场，全年来看资金面整体处于平衡偏宽松的态势，货币政策维持稳健中性。央行全

年进行了

3次降准操作，

1月

15日、1月

25日和

9月

16日各降了

0.5%，同时于

11月

5日通过公

开市场工具下调

5BPs。

开年一直到

2月末，资金面一直处于宽松状态，隔夜利率一度下到

1.6%附近。

2月

20日，李克

强在国务院常务会议上指出：稳健的货币政策没有变，坚决不搞

“大水漫灌

”。中国人民银行货币政

策委员会季度例会表示，稳健的货币政策要松紧适度，把好货币供给总闸门，不搞

“大水漫灌”，同

时保持流动性合理充裕。从资金面的稳定性来看，

2019年

2月开始，资金面波动性显著放大，

5月

末包商银行事件导致市场出现了大幅波动，同业市场的信用利差开始走阔，银行间市场中小机构负

债压力激增，流动性风险有所增加。

6月中旬监管通过一系列的手段控制了事态的扩大，资金市场

在包商事件经历大幅的震荡后重新走向宽松平稳态势，半年末市场宽松，利率下行明显，短端资产

收益触底。期限利差压缩至低位，货币政策没有继续宽松，自

3季度开始，短端收益回升。

9月央

行降准，

10月

TMLF缺席引发紧缩预期，

11月公开市场降息打消了货币政策收紧的担忧，税期央行

呵护非常友好，资金面较为宽松，存单受制于跨年压力收益维持上行态势，

12月中旬上行至高位。

期间央行通过降准以及逆回购、中期借贷便利（

MLF）和定向中期借贷便利（

TMLF）等定向

工具维持市场的合理充裕，央行继续维持稳健中性的货币政策，资金面虽然一度因包商事件影响出

现结构性分化，但在央行的调控下，总体处于平稳态势。

报告期内，本基金主要投资于同业存单、同业存款，并于季末择机进行了存单和存款的投资，

信用债比例维持低位。期限搭配以及杠杆水平合适，组合整体的流动性较好。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至

2019年

12月

31日，华夏货币

A本报告期份额净值收益率为

2.5559%；华夏货币

B本报

告期份额净值收益率为

2.8024%。同期业绩比较基准收益率为

1.5000%。本基金的业绩比较基准为一

年期定期存款的税后收益率。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

货币政策方面，展望

2020年，预计央行仍会维持稳健中性的货币政策，利用和创设各种公开市

场工具，以维持货币市场稳定和继续疏通流动性向实体经济传导的通道。根据党的十九届四中全会

12

华夏货币市场基金

2019年年度报告

和中央经济工作会议精神，继续坚持稳中求进工作总基调，健全财政、货币、就业等政策协同和传

导落实机制，确保经济运行在合理区间。深化利率市场化改革，推动存量浮动利率贷款定价基准转

换，保持人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。打好防范化解金融风险攻坚战，平衡好稳增长

和防风险的关系，守住不发生系统性金融风险的底线。

宏观经济方面，当前我国主要宏观经济指标保持在合理区间，经济增长保持韧性，增长动力持

续转换。国内经济金融领域的结构调整出现积极变化，但经济下行压力仍较大，国际经济金融形势

错综复杂，世界大变局加速演变的特征更趋明显。前期短端资产收益会受资金面的阶段性影响低位

箱体震荡，收益率曲线先整体下移并走平，待经济企稳及不确定性事件消化后，曲线逐渐上行走陡。

本基金未来将维持较高仓位的高流动性短期存款和高资质的同业存单的投资，做好期限匹配，

在流动性风险可控前提下争取获得较好的投资收益。

珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司

“为

信任奉献回报

”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的

回报。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面，公

司紧密跟踪法律法规和监管要求，防控各类合规风险，促进公司各项业务合法合规；持续完善内部

制度建设，制定或修订了廉洁从业管理、沃尔克规则合规政策、子公司管理、信息披露管理等多项

内部制度；根据资管新规要求，制定相应整改计划时间表，组织开展整改工作；公司以投资研究和

销售业务条线为重点，围绕投资违规、投资者适当性管理等监管重点方向开展合规培训，不断提升

员工的合规守法意识；强化事前事中合规风险管理，对信息披露文件严格把关，认真审核基金宣传

推介材料，加强销售行为管理。在风险管理方面，公司秉承全员风险管理的理念，在持续对日常投

资运作进行监督的同时，加强对基金流动性风险的管理、投资组合强制合规管理，督促投研交易业

务的合规开展，努力确保各项风险管理制度落实到位；公司以数据驱动为基础，加强内部风险管理

系统建设，推动实现投资决策与风险管理的全面整合。在监察稽核方面，公司定期和不定期开展内

部稽核及离任审计工作，对资产管理计划业务和分支机构业务进行检查监督，排查业务风险隐患，

促进公司整体业务合规运作、稳健经营。

报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为

核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金

安全、合规运作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

13

华夏货币市场基金

2019年年度报告

根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净

值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业

务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则

及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基

金资产净值的变化在

0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。

定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关规定，本基金每日将基金净收益分配给基金份额

持有人，当日收益参与下一日的收益分配，并按月支付且结转为相应的基金份额。

4.9

报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值

低于五千万元的情形。

§5托管人报告

5.1

报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责

中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2

托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并

根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品

的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。

5.3

托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6审计报告

14

华夏货币市场基金

2019年年度报告

安永华明（

2020）审字第

60739337_A10号

华夏货币市场基金全体基金份额持有人：

6.1

审计意见

我们审计了华夏货币市场基金的财务报表，包括

2019年

12月

31日的资产负债表，

2019年度

的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的华夏货币市场基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了华夏货币市场基金

2019年

12月

31日的财务状况以及

2019年度的经营成果和净值变动

情况。

6.2

形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的

“注册会计师对财务报表

审计的责任

”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们

独立于华夏货币市场基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是

充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

6.3

其他信息

华夏货币市场基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财

务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结

论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与

财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方

面，我们无任何事项需要报告。

6.4

管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护

必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华夏货币市场基金的持续经营能力，披露与持续经营相关

的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华夏货币市场基金的财务报告过程。

6.5

注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出

15

华夏货币市场基金

2019年年度报告

具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在

某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来

可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也

执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这

些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、

故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发

现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发

表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致

对华夏货币市场基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如

果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务

报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告

日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏货币市场基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关

交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在

审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师

王珊珊马剑英

北京市东城区东长安街

1号东方广场安永大楼

17层

2020年

4月

7日

§7年度财务报表

7.1 资产负债表

16

华夏货币市场基金

2019年年度报告

会计主体：华夏货币市场基金

报告截止日：

2019年

12月

31日

单位：人民币元

资产附注号

本期末

2019年

12月

31日

上年度末

2018年

12月

31日

资产：

银行存款

7.4.7.1 4,889,313,183.95 4,403,671,860.93

结算备付金

28,928,571.43 42,143,636.36

存出保证金

--

交易性金融资产

7.4.7.2 6,096,308,238.79 9,989,596,738.59

其中：股票投资

--

基金投资

--

债券投资

6,096,308,238.79 9,989,596,738.59

资产支持证券投资

--

衍生金融资产

7.4.7.3 --

买入返售金融资产

7.4.7.4 2,325,423,069.88 2,215,786,129.83

应收证券清算款

--

应收利息

7.4.7.5 63,246,736.87 99,551,132.39

应收股利

--

应收申购款

140,781,788.83 118,602.06

递延所得税资产

--

其他资产

7.4.7.6 --

资产总计

13,544,001,589.75 16,750,868,100.16

负债和所有者权益附注号

本期末

2019年

12月

31日

上年度末

2018年

12月

31日

负债：

短期借款

--

交易性金融负债

--

衍生金融负债

7.4.7.3 --

卖出回购金融资产款

949,958,900.02 2,247,745,628.36

应付证券清算款

125,500,000.00 -

应付赎回款

--

应付管理人报酬

2,680,445.86 3,898,827.04

应付托管费

812,256.32 1,181,462.71

应付销售服务费

519,367.15 635,719.35

应付交易费用

7.4.7.7 96,572.08 117,697.34

应交税费

36,089.88 204,490.98

应付利息

208,175.22 2,578,162.56

应付利润

807,021.75 5,158,906.56

递延所得税负债

--

其他负债

7.4.7.8 229,000.00 109,000.00

负债合计

1,080,847,828.28 2,261,629,894.90

17

华夏货币市场基金

2019年年度报告

所有者权益：

实收基金

7.4.7.9 12,463,153,761.47 14,489,238,205.26

未分配利润

7.4.7.10 --

所有者权益合计

12,463,153,761.47 14,489,238,205.26

负债和所有者权益总计

13,544,001,589.75 16,750,868,100.16

注：报告截止日

2019年

12月

31日，基金份额净值

1.0000元，基金份额总额

12,463,153,761.47

份（其中

A类

2,119,411,509.77份，B类

10,343,742,251.70份）。

7.2 利润表

会计主体：华夏货币市场基金

本报告期：

2019年

1月

1日至

2019年

12月

31日

单位：人民币元

项目附注号

本期

2019年

1月

1日至

2019年

12月

31日

上年度可比期间

2018年

1月

1日至

2018

年

12月

31日

一、收入

454,845,547.13 789,112,706.15

1.利息收入

435,599,594.63 782,329,427.00

其中：存款利息收入

7.4.7.11 132,897,549.60 260,972,948.91

债券利息收入

210,067,709.83 439,369,379.27

资产支持证券利息收入

--

买入返售金融资产收入

92,634,335.20 81,987,098.82

其他利息收入

--

2.投资收益（损失以

“-”填列）

19,245,952.50 6,783,279.15

其中：股票投资收益

7.4.7.12 --

基金投资收益

--

债券投资收益

7.4.7.13 19,245,952.50 6,783,279.15

资产支持证券投资收益

7.4.7.14 --

衍生工具收益

7.4.7.15 --

股利收益

7.4.7.16 --

3.公允价值变动收益（损失以

“-”号

填列）

7.4.7.17 --

4.汇兑收益（损失以

“－”号填列）

--

5.其他收入（损失以

“-”号填列）

7.4.7.18 --

减：二、费用

94,159,869.79 137,996,965.67

1.管理人报酬

43,284,135.98 55,390,085.30

2.托管费

13,116,404.83 16,784,874.19

3.销售服务费

7,038,444.55 8,554,949.05

4.交易费用

--

5.利息支出

30,250,578.40 56,552,160.76

其中：卖出回购金融资产支出

30,250,578.40 56,552,160.76

6.税金及附加

114,472.08 239,423.96

18

华夏货币市场基金

2019年年度报告

7.其他费用

7.4.7.19 355,833.95 475,472.41

三、利润总额（亏损总额以

“-”号填

列）

360,685,677.34 651,115,740.48

减：所得税费用

--

四、净利润（净亏损以

“-”号填列）

360,685,677.34 651,115,740.48

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华夏货币市场基金

本报告期：

2019年

1月

1日至

2019年

12月

31日

单位：人民币元

项目

本期

2019年

1月

1日至

2019年

12月

31日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金

净值）

14,489,238,205.26 -14,489,238,205.26

二、本期经营活动产生的基

金净值变动数（本期利润）

-360,685,677.34 360,685,677.34

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数（净值减

少以“-”号填列）

-2,026,084,443.79 --2,026,084,443.79

其中：1.基金申购款

33,141,614,068.21 -33,141,614,068.21

2.基金赎回款

-35,167,698,512.00 --35,167,698,512.00

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变

动（净值减少以

“-”号填列）

--360,685,677.34 -360,685,677.34

五、期末所有者权益（基金

净值）

12,463,153,761.47 -12,463,153,761.47

项目

上年度可比期间

2018年

1月

1日至

2018年

12月

31日

实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者权益（基金

净值）

10,174,099,142.92 -10,174,099,142.92

二、本期经营活动产生的基

金净值变动数（本期利润）

-651,115,740.48 651,115,740.48

三、本期基金份额交易产生

的基金净值变动数（净值减

少以“-”号填列）

4,315,139,062.34 -4,315,139,062.34

其中：1.基金申购款

61,495,786,530.58 -61,495,786,530.58

2.基金赎回款

-57,180,647,468.24 --57,180,647,468.24

四、本期向基金份额持有人

分配利润产生的基金净值变

动（净值减少以

“-”号填列）

--651,115,740.48 -651,115,740.48

五、期末所有者权益（基金

14,489,238,205.26 -14,489,238,205.26

19

华夏货币市场基金

2019年年度报告

净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告

7.1至

7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

华夏货币市场基金（原名中信现金优势货币市场基金，以下简称

“本基金”）经中国证券监督管

理委员会（以下简称

“中国证监会

”）证监基金字

[2005]38号文《关于同意中信现金优势货币市场基

金募集的批复》核准，由原中信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证

券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《中信现金优势货币市场基金基金合同》

及其他法律法规公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金

利息共募集

2,432,378,008.70元，业经安永华明会计师事务所予以验资。经向中国证监会备案，《中

信现金优势货币市场基金基金合同》于

2005年

4月

20日正式生效，基金合同生效日的基金份额总

额为

2,432,606,999.70份基金份额。根据中国证监会

2009年

1月

4日《关于核准中信经典配置证券

投资基金等四只基金基金份额持有人大会决议的批复》（证监许可

[2009]1号），基金管理人由中信基

金管理有限责任公司更换为华夏基金管理有限公司。本基金托管人为招商银行股份有限公司。根据

基金管理人

2012年

12月

4日刊登的《华夏基金管理有限公司关于修订中信现金优势货币市场基金

基金合同的公告》及《关于中信现金优势货币市场基金增加基金份额类别的公告》，本基金自

2012

年

12月

10日起增加

B级基金份额类别。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《华夏货币市场基金基金合同》等有关规定，本基金

投资于具有良好流动性的货币市场工具，主要包括以下：现金，期限在

1年以内（含

1年）的银行

存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在

397天以内（含

397天）的债券、非金融

企业债务融资工具、资产支持证券，以及法律法规或中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良

好流动性的金融工具。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及

其他相关规定

(以下合称

“企业会计准则

”)、中国证券投资基金业协会

(以下简称

“中国基金业协会

”)

颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露

XBRL模板

第

3号》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注

7.4.4所列示

的基金行业实务操作的有关规定编制。

20

华夏货币市场基金

2019年年度报告

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及

本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历

1月

1日起至

12月

31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

1、金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有

能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款

项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

2、金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融

负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。

本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表

内确认。取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含债券或资产支持证券起息日或上次除

息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始

确认金额。

债券投资和资产支持证券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资和资产

支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入

21

华夏货币市场基金

2019年年度报告

时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资产支持证券投资的摊余成

本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，

以摊余成本进行后续计量。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

为了避免债券投资和资产支持证券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重

大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投

资和资产支持证券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格产生重大偏离，基金

管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：

1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交

易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充

足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行

调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值

为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该

限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应

考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持

的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或

负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调

整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务

且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为

1.00元。由于申购和赎回

引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金

转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

22

华夏货币市场基金

2019年年度报告

7.4.4.8收入/(损失)的确认和计量

债券投资在持有期间按摊余成本和实际利率扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的

净额计算确定利息收入。在计算实际利率时，扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所

得税因素。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支

持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分

扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

债券投资和资产支持证券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额扣除在适用情况下由基

金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直

线法近似计算。

7.4.4.9费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的

按直线法近似计算。

7.4.4.10基金的收益分配政策

同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎

回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值

1.00元固定份额净值交易方式，每日

计算当日收益并全部分配结转至应付利润科目，定期支付且结转为相应的基金份额。

由于本基金各基金份额类别的销售服务费率不同，各基金份额类别对应的可分配收益有所不同。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

根据财税

[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

[2016]36号《关于全面推开

营业税改征增值税试点的通知》、财税

[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关

政策的通知》、财税

[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税

[2016]140

23

华夏货币市场基金

2019年年度报告

号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税

[2017]2号《关于资管产

品增值税政策有关问题的补充通知》、财税

[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财

税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务

操作，主要税项列示如下：

1、以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。

2、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品

管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照

3%的征收率缴纳增

值税。

3、基金买卖债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。

4、存款利息收入不征收增值税。

5、国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。

6、对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7、本基金分别按实际缴纳的增值税额的

5%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地

方教育费附加。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目

本期末

2019年

12月

31日

上年度末

2018年

12月

31日

活期存款

4,313,183.95 3,671,860.93

定期存款

4,885,000,000.00 4,400,000,000.00

其中：存款期限

1个月以内

--

存款期限

1-3个月

500,000,000.00 -

存款期限

3个月以上

4,385,000,000.00 4,400,000,000.00

其他存款

--

合计

4,889,313,183.95 4,403,671,860.93

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

项目

本期末

2019年

12月

31日

摊余成本影子定价偏离金额偏离度（

%）

债券交易所市

297,229,392.58 297,690,000.00 460,607.42 0.00

24

华夏货币市场基金

2019年年度报告

场

银行间市

场

5,799,078,846.21 5,804,233,000.00 5,154,153.79 0.04

合计

6,096,308,238.79 6,101,923,000.00 5,614,761.21 0.05

资产支持证券

----

合计

6,096,308,238.79 6,101,923,000.00 5,614,761.21 0.05

项目

上年度末

2018年

12月

31日

摊余成本影子定价偏离金额偏离度（

%）

债券

交易所市

场

----

银行间市

场

9,989,596,738.59 10,014,071,000.00 24,474,261.41 0.17

合计

9,989,596,738.59 10,014,071,000.00 24,474,261.41 0.17

资产支持证券

----

合计

9,989,596,738.59 10,014,071,000.00 24,474,261.41 0.17

7.4.7.3

衍生金融资产

/负债

无。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

项目

本期末

2019年

12月

31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场

1,505,500,000.00 -

银行间市场

819,923,069.88 -

合计

2,325,423,069.88 -

项目

上年度末

2018年

12月

31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场

1,755,900,000.00 -

银行间市场

459,886,129.83 -

合计

2,215,786,129.83 -

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

无。

7.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目本期末上年度末

25

华夏货币市场基金

2019年年度报告

2019年

12月

31日

2018年

12月

31日

应收活期存款利息

961.58 1,863.50

应收定期存款利息

37,640,283.47 9,875,944.45

应收其他存款利息

--

应收结算备付金利息

14,319.69 20,861.06

应收债券利息

24,053,289.85 87,406,265.76

应收资产支持证券利息

--

应收买入返售证券利息

1,537,882.28 2,246,197.62

应收申购款利息

--

其他

--

合计

63,246,736.87 99,551,132.39

7.4.7.6其他资产

无。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目

本期末

2019年

12月

31日

上年度末

2018年

12月

31日

交易所市场应付交易费用

--

银行间市场应付交易费用

96,572.08 117,697.34

合计

96,572.08 117,697.34

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目

本期末

2019年

12月

31日

上年度末

2018年

12月

31日

应付券商交易单元保证金

--

应付赎回费

--

预提费用

229,000.00 109,000.00

其他

--

合计

229,000.00 109,000.00

7.4.7.9实收基金

华夏货币

A

金额单位：人民币元

项目

本期

2019年1月1日至2019年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末

2,505,380,257.02 2,505,380,257.02

本期申购

5,633,788,505.68 5,633,788,505.68

本期赎回（以

“-”号填列）

-6,019,757,252.93 -6,019,757,252.93

26

华夏货币市场基金

2019年年度报告

本期末

2,119,411,509.77 2,119,411,509.77

华夏货币

B

金额单位：人民币元

项目

本期

2019年1月1日至2019年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末

11,983,857,948.24 11,983,857,948.24

本期申购

27,507,825,562.53 27,507,825,562.53

本期赎回（以

“-”号填列）

-29,147,941,259.07 -29,147,941,259.07

本期末

10,343,742,251.70 10,343,742,251.70

注：上述

“本期申购

”、“本期赎回

”包含

A级基金份额、

B级基金份额间升降级的基金份额。

7.4.7.10未分配利润

华夏货币

A

单位：人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末

---

本期利润

60,670,130.74 -60,670,130.74

本期基金份额交易产生的

变动数

---

其中：基金申购款

---

基金赎回款

---

本期已分配利润

-60,670,130.74 --60,670,130.74

本期末

---

华夏货币

B

单位：人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末

---

本期利润

300,015,546.60 -300,015,546.60

本期基金份额交易产生的

变动数

---

其中：基金申购款

---

基金赎回款

---

本期已分配利润

-300,015,546.60 --300,015,546.60

本期末

---

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

项目

本期

2019年

1月

1日至

2019年

12月

上年度可比期间

2018年

1月

1日至

2018年

12

27

华夏货币市场基金

2019年年度报告

31日月

31日

活期存款利息收入

164,183.32 264,526.05

定期存款利息收入

131,813,011.28 260,171,523.28

其他存款利息收入

--

结算备付金利息收入

920,355.00 536,897.99

其他

-1.59

合计

132,897,549.60 260,972,948.91

7.4.7.12股票投资收益

无。

7.4.7.13债券投资收益

单位：人民币元

项目

本期

2019年1月1日至2019年12月

31日

上年度可比期间

2018年1月1日至2018年

12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总

额

32,116,787,598.10 60,116,981,106.66

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成

本总额

31,904,718,952.14 59,904,538,052.95

减：应收利息总额

192,822,693.46 205,659,774.56

买卖债券差价收入

19,245,952.50 6,783,279.15

7.4.7.14资产支持证券投资收益

无。

7.4.7.15衍生工具收益

7.4.7.15.1衍生工具收益

——买卖权证差价收入

无。

7.4.7.15.2

衍生工具收益

——其他投资收益

无。

7.4.7.16股利收益

无。

7.4.7.17公允价值变动收益

无。

7.4.7.18其他收入

无。

7.4.7.19其他费用

单位：人民币元

28

华夏货币市场基金

2019年年度报告

项目

本期

2019年1月1日至2019年12月

31日

上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月31日

审计费用

100,000.00 100,000.00

信息披露费

120,000.00 240,000.00

银行费用

98,233.95 98,072.41

银行间账户维护费

36,000.00 36,000.00

其他

1,600.00 1,400.00

合计

355,833.95 475,472.41

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

华夏基金管理有限公司基金管理人

招商银行股份有限公司（

“招商银行

”）基金托管人

中信证券股份有限公司（

“中信证券

”）基金管理人的股东

POWER CORPORATION OF CANADA基金管理人的股东

MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION基金管理人的股东

天津海鹏科技咨询有限公司基金管理人的股东

华夏资本管理有限公司（

“华夏资本

”）基金管理人的子公司

上海华夏财富投资管理有限公司（

“华夏财富

”）基金管理人的子公司

中信期货有限公司（

“中信期货

”）基金管理人股东控股的公司

中信证券（山东）有限责任公司（

“中信证券（山东）

”）基金管理人股东控股的公司

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

无。

7.4.10.1.2权证交易

无。

7.4.10.1.3债券交易

无。

7.4.10.1.4债券回购交易

29

华夏货币市场基金

2019年年度报告

金额单位：人民币元

关联方名称

本期

2019年1月1日至2019年12月31日

上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月31日

成交金额

占当期债

券回购成

交总额的

比例

成交金额

占当期债券

回购成交总

额的比例

中信证券

3,188,751,000.00 2.58% --

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

无。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目

本期

2019年1月1日至2019年12月31

日

上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月31日

当期发生的基金应支付的管

理费

43,284,135.98 55,390,085.30

其中：支付销售机构的客户

维护费

3,305,441.67 4,172,460.77

注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值

0.33%的年费率计提，逐日累

计至每月月底，按月支付。

②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值

×0.33%/当年天数。

③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售

活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金

管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目

本期

2019年1月1日至2019年12月31

日

上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月31日

当期发生的基金应支付的托

管费

13,116,404.83 16,784,874.19

注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值

0.10%的年费率计提，逐日累计至

每月月底，按月支付。

②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值

×0.10%/当年天数。

30

华夏货币市场基金

2019年年度报告

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

获得销售服务费的各关

本期

2019年1月1日至2019年12月31日

联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费

华夏货币

A华夏货币

B合计

招商银行

3,022,966.92 15,319.69 3,038,286.61

华夏基金管理有限公

司

711,612.75 921,938.50 1,633,551.25

华夏财富

92,524.55 19,888.80 112,413.35

中信证券

47,847.32 90,794.85 138,642.17

中信证券（山东）

677.81 -677.81

中信期货

250.29 -250.29

合计

3,875,879.64 1,047,941.84 4,923,821.48

获得销售服务费的各关

上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月31日

联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费

华夏货币

A华夏货币

B合计

招商银行

3,673,586.83 9,887.95 3,683,474.78

华夏基金管理有限公

司

897,399.60 1,222,852.91 2,120,252.51

华夏财富

199,069.67 50,846.74 249,916.41

中信证券

41,007.97 76,326.85 117,334.82

中信证券（山东）

1,652.59 47.97 1,700.56

中信期货

18.00 -18.00

合计

4,812,734.66 1,359,962.42 6,172,697.08

注：①支付基金销售机构的基金销售服务费分别按

A、B类基金份额前一日基金资产净值

0.25%、

0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给

各基金销售机构。

②基金销售服务费计算公式为：

A类日基金销售服务费＝前一日

A类基金资产净值

×0.25%/当年

天数；B类日基金销售服务费＝前一日

B类基金资产净值

×0.01%/当年天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券

(含回购

)交易

单位：人民币元

本期

2019年1月1日至2019年12月31日

银行间市场交易的各

关联方名称

债券交易金额基金逆回购基金正回购

基金

买入

基金卖出

交易

金额

利息

收入

交易金额利息支出

31

华夏货币市场基金

2019年年度报告

招商银行

------

上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月31日

银行间市场交易的各

关联方名称

债券交易金额基金逆回购基金正回购

基金

买入

基金卖出

交易

金额

利息

收入

交易金额利息支出

招商银行

-499,479,902.17 --7,746,771,000.00 1,263,682.85

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目

本期

2019年1月1日至2019年12月31

日

上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月31

日

华夏货币

A华夏货币

B华夏货币

A华夏货币

B

期初持有的基金份额

-1,159,659,654.47 -877,563,075.92

期间申购

/买入总份额

-1,303,197,367.61 -911,096,578.55

期间因拆分变动份额

----

减：期间赎回

/卖出总份额

-1,259,000,000.00 -629,000,000.00

期末持有的基金份额

-1,203,857,022.08 -1,159,659,654.47

期末持有的基金份额占基金总份额

比例

-11.64% -9.68%

注：①本基金管理人于本报告期申购

/赎回本基金，适用费率为

0%。

②本报告期

“期间申购

/买入总份额

”包含红利再投资所获得的基金份额。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

华夏货币

B

份额单位：份

关联方名称

本期末

2019年12月31日

上年度末

2018年12月31日

持有的

基金份额

持有的基金份额

占基金总份额的

比例

持有的

基金份额

持有的基金

份额占基金

总份额的比

例

华夏资本管理有限

公司

201,084,461.96 1.94% 142,446,446.51 1.19%

上海华夏财富投资

管理有限公司

14,750,021.13 0.14% 11,342,161.06 0.09%

注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的相关费用符合基金招募说明书、交易所、登

记结算机构的有关规定。

32

华夏货币市场基金

2019年年度报告

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名称

本期

2019年1月1日至2019年12月31日

上年度可比期间

2018年1月1日至2018年12月31日

期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

招商银行活期存

款

4,313,183.95 164,183.32 3,671,860.93 264,526.05

注：本基金的活期银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

7.4.10.7.1

其他关联交易事项的说明

无。

7.4.11利润分配情况

华夏货币

A

单位：人民币元

已按再投资形式转实收

基金

直接通过应付赎回款转

出金额

应付利润本年变

动

本期利润分配合

计

备

注

61,382,010.80 --711,880.06 60,670,130.74 -

华夏货币

B

单位：人民币元

已按再投资形式转

实收基金

直接通过应付赎回款

转出金额

应付利润本年变动

本期利润分配

合计

备注

303,655,551.35 --3,640,004.75 300,015,546.60 -

7.4.12期末（

2019年

12月

31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发

/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末

2019年

12月

31日止，本基金从事银行间市场债券质押式正回购交易形成的卖

出回购证券款余额为

799,958,900.02元，是以如下债券作为质押：

33

华夏货币市场基金

2019年年度报告

金额单位：人民币元

债券代码债券名称回购到期日

期末估值

单价

数量（张）期末估值总额

111977098

19成都银行

CD269

2020-01-02 99.34 2,500,000.00 248,349,720.54

111987580

19昆仑银行

CD058

2020-01-02 99.43 2,000,000.00 198,864,152.92

170205 17国开

05 2020-01-02 100.33 1,000,000.00 100,330,726.52

170305 17进出

05 2020-01-02 100.30 1,000,000.00 100,295,037.78

190302 19进出

02 2020-01-02 99.99 1,000,000.00 99,989,264.78

111976538

19宁波银行

CD273

2020-01-02 99.37 840,000.00 83,470,346.82

合计

8,340,000.00 831,299,249.36

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末

2019年

12月

31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证

券款余额

150,000,000.00元，于

2020年

1月

7日前先后到期。该类交易要求本基金在回购期内持有

的证券交易所交易的债券和

/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算

为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管

理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理

架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给

基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理

目标。

本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。

本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基

金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量

化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检

查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评

级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。

34

华夏货币市场基金

2019年年度报告

本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行

内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调

整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。

本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在

“7.4.12期末本基金

持有的流通受限证券

”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及

时变现。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎

回规律相匹配。

在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的货币市场工具。基金管理人持

续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展

压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。

在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎

评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调

整组合资产结构，预留充足现金头寸和高流动性资产比例，保持基金资产可变现规模和期限与负债

赎回规模和期限的匹配。

如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回

申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏

感性指标来衡量市场风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收

益的风险。

本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久

期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

35

华夏货币市场基金

2019年年度报告

本期末

2019年

12月

31日

6个月以内

6个月-1年

1-5年合计

银行存款

4,889,313,183.95 --4,889,313,183.95

结算备付金

28,928,571.43 --28,928,571.43

结算保证金

----

债券投资

5,977,445,667.81 118,862,570.98 -6,096,308,238.79

资产支持证券

----

买入返售金融

资产

2,325,423,069.88 --2,325,423,069.88

应收直销申购

款

----

卖出回购金融

资产款

949,958,900.02 --949,958,900.02

上年度末

2018年

12月

31日

6个月以内

6个月-1年

1-5年合计

银行存款

4,103,671,860.93 300,000,000.00 -4,403,671,860.93

结算备付金

42,143,636.36 --42,143,636.36

结算保证金

----

债券投资

9,849,721,700.38 139,875,038.21 -9,989,596,738.59

资产支持证券

----

买入返售金融

资产

2,215,786,129.83 --2,215,786,129.83

卖出回购金融

资产款

2,247,745,628.36 --2,247,745,628.36

注：本表所示为本基金生息资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期

日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本基金采取合同约定的估值方式进行估值。同时，为有效管理利率风险，也定期对本基金的公

允价值进行评估。本报告期内，该利率风险管理机制有效。

本期末，若其他市场变量保持不变，市场利率上升或下降

25个基点，对本基金资产净值无重大

影响。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金

持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证

36

华夏货币市场基金

2019年年度报告

券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。

本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券

价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。

截至本期末，本基金主要持有利率债、信用债、同业存单、资产支持证券等资产，主要风险为

利率风险和信用风险，其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

（1）金融工具公允价值计量的方法

根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层

次：

第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产

/负债在活跃市场上的报价确定公允

价值。

第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产

/负债在活跃市场上的报价为依

据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产

/负债在非

活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。

第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与

者对资产

/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。

（2）各层次金融工具公允价值

截至

2019年

12月

31日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为

0元，

第二层次的余额为

6,096,308,238.79元，第三层次的余额为

0元。（截至

2018年

12月

31日止：第一

层次的余额为

0元，第二层次的余额为

9,989,596,738.59元，第三层次的余额为

0元。）

（3）公允价值所属层次间的重大变动

本基金持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

（4）第三层次公允价值本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比

37

华夏货币市场基金

2019年年度报告

例（%）

1固定收益投资

6,096,308,238.79 45.01

其中：债券

6,096,308,238.79 45.01

资产支持证券

--

2买入返售金融资产

2,325,423,069.88 17.17

其中：买断式回购的买入返售金融

资产

--

3银行存款和结算备付金合计

4,918,241,755.38 36.31

4其他各项资产

204,028,525.70 1.51

5合计

13,544,001,589.75 100.00

8.2债券回购融资情况

金额单位：人民币元

序号项目占基金资产净值比例（％）

1

报告期内债券回购融资余额

9.58

其中：买断式回购融资

-

序号项目金额

占基金资产净值的比

例（％）

2

报告期末债券回购融资余额

949,958,900.02 7.62

其中：买断式回购融资

--

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产

净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的

20%的说明

在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的

20%。

8.3基金投资组合平均剩余期限

8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况

项目天数

报告期末投资组合平均剩余期限

79

报告期内投资组合平均剩余期限最高值

89

报告期内投资组合平均剩余期限最低值

54

报告期内投资组合平均剩余期限超过

120天情况说明

在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过

120天的情况。

8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例

序号平均剩余期限

各期限资产占基金资产净

值的比例（％）

各期限负债占基金资

产净值的比例（％）

1 30天以内

16.72 8.63

其中：剩余存续期超过

397天的

浮动利率债

--

38

华夏货币市场基金

2019年年度报告

2 30天（含）

—60天

20.59 -

其中：剩余存续期超过

397天的

浮动利率债

--

3 60天（含）

—90天

41.60 -

其中：剩余存续期超过

397天的

浮动利率债

--

4 90天（含）

—120天

11.23 -

其中：剩余存续期超过

397天的

浮动利率债

--

5 120天（含）

—397天（含）

16.90 -

其中：剩余存续期超过

397天的

浮动利率债

--

合计

107.04 8.63

8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过

240天情况说明

在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期限超过

240天的情况。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号债券品种摊余成本

占基金资产净值比例

(％)

1国家债券

297,229,392.58 2.38

2央行票据

--

3金融债券

350,670,836.92 2.81

其中：政策性金融债

350,670,836.92 2.81

4企业债券

--

5企业短期融资券

520,464,709.58 4.18

6中期票据

261,631,892.78 2.10

7同业存单

4,666,311,406.93 37.44

8其他

--

9合计

6,096,308,238.79 48.91

10

剩余存续期超过

397天的浮动利

率债券

--

8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号债券代码债券名称债券数量

(张)摊余成本

占基金资产净

值比例（％）

1 111915586 19民生银行

CD586 5,000,000 497,148,719.27 3.99

2 111911267 19平安银行

CD267 5,000,000 497,065,104.67 3.99

3 111974049 19宁波银行

CD251 3,000,000 298,691,217.29 2.40

4 111976082 19东莞农村商业银

3,000,000 298,205,857.28 2.39

39

华夏货币市场基金

2019年年度报告

行

CD110

5 020325 19贴债

48 3,000,000 297,229,392.58 2.38

6 111911278 19平安银行

CD278 3,000,000 295,997,073.41 2.37

7 111977098 19成都银行

CD269 2,500,000 248,349,720.54 1.99

8 111992168 19东莞银行

CD040 2,000,000 199,104,261.36 1.60

9 111910486 19兴业银行

CD486 2,000,000 199,088,951.23 1.60

10 111987580 19昆仑银行

CD058 2,000,000 198,864,152.92 1.60

8.7“影子定价

”与“摊余成本法

”确定的基金资产净值的偏离

项目偏离情况

报告期内偏离度的绝对值在

0.25(含)-0.5%间的次数

0次

报告期内偏离度的最高值

0.19%

报告期内偏离度的最低值

0.01%

报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值

0.06%

报告期内负偏离度的绝对值达到

0.25%情况说明

本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到

0.25%的情况。

报告期内正偏离度的绝对值达到

0.5%情况说明

本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到

0.5%的情况。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9 投资组合报告附注

8.9.1基金计价方法说明

鉴于货币市场基金的特性，本基金采用摊余成本法计算基金资产净值，即本基金按持有债券投

资的票面利率或商定利率每日计提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价

或折价，以摊余的成本计算基金资产净值。

为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净值发

生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人采用

“影子定价”，即

于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象进行重新评估，当基金资产净值与其

他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，调整

差额确认为

“公允价值变动损益

”，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至

1.00

元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公

允价值的，基金管理人可根据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的

方法估值。

8.9.2本基金投资的前十名证券的发行主体中，宁波银行股份有限公司出现在报告编制日前一年内受

40

华夏货币市场基金

2019年年度报告

到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法

律法规及基金合同的要求。

8.9.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号名称金额

1存出保证金

-

2应收证券清算款

-

3应收利息

63,246,736.87

4应收申购款

140,781,788.83

5其他应收款

-

6待摊费用

-

7其他

-

8合计

204,028,525.70

8.9.4其他需说明的重要事项

1、本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。

2、由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1

期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

份额持有人户户均持有的基

持有人结构

机构投资者个人投资者

级别数(户)金份额

持有份额

占总份额

比例

持有份额

占总份额

比例

华夏

货币

A

157,089 13,491.79 155,745,167.73 7.35% 1,963,666,342.04 92.65%

华夏

货币

B

139 74,415,411.88 10,282,130,652.38 99.40% 61,611,599.32 0.60%

合计

157,228 79,268.03 10,437,875,820.11 83.75% 2,025,277,941.36 16.25%

9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况

序号持有人类别持有份额（份）占总份额比例

1基金类机构

1,203,857,022.08 9.66%

2银行类机构

1,000,033,129.75 8.02%

3其他机构

683,434,381.81 5.48%

41

华夏货币市场基金

2019年年度报告

4银行类机构

600,667,224.29 4.82%

5银行类机构

540,269,197.52 4.33%

6银行类机构

300,468,157.43 2.41%

6银行类机构

300,468,157.43 2.41%

8其他机构

250,344,391.39 2.01%

9券商类机构

250,000,000.00 2.01%

10银行类机构

206,963,910.95 1.66%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目份额级别持有份额总数（份）

占基金总份额

比例

基金管理人所有从业人员持

有本基金

华夏货币

A 3,740,385.14 0.18%

华夏货币

B --

合计

3,740,385.14 0.03%

9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基华夏货币

A 10~50

金投资和研究部门负责人华夏货币

B 0

持有本开放式基金合计

10~50

华夏货币

A 0

本基金基金经理持有本开

放式基金

华夏货币

B 0

合计

§10开放式基金份额变动

单位：份

项目华夏货币

A华夏货币

B

基金合同生效日（

2005年

4月

20日）

基金份额总额

2,432,606,999.70 -

本报告期期初基金份额总额

2,505,380,257.02 11,983,857,948.24

本报告期基金总申购份额

5,633,788,505.68 27,507,825,562.53

减：本报告期基金总赎回份额

6,019,757,252.93 29,147,941,259.07

本报告期基金拆分变动份额

--

本报告期期末基金份额总额

2,119,411,509.77 10,343,742,251.70

注：上述

“本报告期基金总申购份额

”、“本报告期基金总赎回份额

”包含

A级基金份额、

B级基

金份额间升降级的基金份额。

§11重大事件揭示

42

华夏货币市场基金

2019年年度报告

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于

2019年

3月

2日发布公告，李彬女士担任华夏基金管理有限公司督察长，周璇

女士不再担任华夏基金管理有限公司督察长。

自

2019年

12月

18日起，姜然女士不再担任招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理职务。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为

100,000元人民币。

截至本报告期末，该事务所已向本基金提供

15年的审计服务。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处

罚等情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

券商名称

交易

单元

数量

股票交易应支付该券商的佣金

备注

成交金额

占当期股

票成交总

额的比例

佣金

占当期佣

金总量的

比例

中国银河证券

1 -----

中信证券

2 -----

注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：

ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。

ⅱ公司财务状况良好。

ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。

ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究

报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。

43

华夏货币市场基金

2019年年度报告

ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。

②券商专用交易单元选择程序：

ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估

本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力

进行评估，确定选用交易单元的券商。

ⅱ协议签署及通知托管人

本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

③除本表列示外，本基金还选择了华泰证券、西部证券、招商证券、中金公司、中信建投证券、

中银国际证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。

④在上述租用的券商交易单元中，中信证券的部分交易单元、西部证券的交易单元为本基金本

期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

券商名称

债券交易回购交易

成交金

额

占当期债券成交总额的

比例

成交金额

占当期回购成交总额的

比例

中国银河证

券

--120,591,400,000.00 97.42%

中信证券

--3,188,751,000.00 2.58%

11.8偏离度绝对值超过

0.5%的情况

本基金本报告期偏离度绝对值未超过

0.5%。

11.9其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期

1

华夏货币市场基金暂停申购、转换转入业务及

恢复后继续限制申购业务的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-01-28

2华夏基金管理有限公司公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-03-02

3

华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式

基金新增华融湘江银行股份有限公司为代销

机构的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-03-04

4

华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式

基金在爱建证券有限责任公司开通定期定额

申购业务的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-04-11

5

华夏基金管理有限公司关于提示投资者在中

国结算办理场内外账户对应关系维护业务的

公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-05-09

44

华夏货币市场基金

2019年年度报告

6

华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式

基金新增玄元保险代理有限公司为代销机构

的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-05-09

7

华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式

基金新增江苏紫金农村商业银行股份有限公

司为代销机构的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-05-10

8

华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式

基金在嘉实财富管理有限公司开通定期定额

申购业务的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-05-13

9

华夏基金管理有限公司关于提醒投资者及时

完善客户身份信息资料的特别提示公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-06-04

10

华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式

基金新增联储证券有限责任公司为代销机构

的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-07-12

11

华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式

基金新增中国人寿保险股份有限公司为代销

机构的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-07-19

12

华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式

基金新增江苏汇林保大基金销售有限公司为

代销机构的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-08-01

13

华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式

基金新增海银基金销售有限公司为代销机构

的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-08-07

14

华夏基金管理有限公司关于华夏货币市场基

金

B类基金份额新增兴业银行股份有限公司

为代销机构的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-08-22

15

华夏基金管理有限公司关于旗下部分开放式

基金新增阳光人寿保险股份有限公司为代销

机构的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-08-30

16

华夏基金管理有限公司关于根据《公开募集证

券投资基金信息披露管理办法》修订旗下基金

基金合同的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-10-21

17

华夏基金管理有限公司关于华夏货币市场基

金调整申购业务上限的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-11-18

18

华夏基金管理有限公司关于华夏货币市场基

金调整申购业务上限的公告

中国证监会指定报刊及

网站

2019-12-31

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1

报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过

20%的情况

本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过

20%的情况。

45

华夏货币市场基金

2019年年度报告

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

13.1.1中国证监会核准基金募集的文件；

13.1.2《华夏货币市场基金基金合同》；

13.1.3《华夏货币市场基金托管协议》；

13.1.4法律意见书；

13.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照；

13.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。

13.2存放地点

备查文件存放于基金管理人和

/或基金托管人的住所。

13.3查阅方式

投资者可到基金管理人和

/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可

在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

华夏基金管理有限公司

二〇二〇年四月九日

46

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