上证10年期国债交易型开放式指数证券投资基金2019年年度报告

上证10年期国债交易型开放式指数证券投资基金2019年年度报告查看PDF原文

上证 10 年期国债交易型开放式指数证券投资基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人：国泰基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二〇年三月二十八日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2020 年 3 月 26 日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示 ......2

§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况 ......5

2.2 基金产品说明 ......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式 ......6

2.5 其他相关资料 ......6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现 ......7

3.3 过去三年基金的利润分配情况......9

§4 管理人报告......9

4.1 基金管理人及基金经理情况......9

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......16

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......16

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......17

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......18

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......18

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......19

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......19

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......19

§5 托管人报告......19

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......19

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......19

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......20

§6 审计报告......20

6.1 审计意见 ......20

6.2 形成审计意见的基础 ......20

6.3 管理层对财务报表的责任......20

6.4 注册会计师的责任 ......21

§7 年度财务报表......22

7.1 资产负债表 ......22

7.2 利润表 ......24

7.3 所有者权益（基金净值）变动表......25

7.4 报表附注 ......27

§8 投资组合报告......50

8.1 期末基金资产组合情况......50

8.2 期末按行业分类的股票投资组合......51

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......51

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......51

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......51

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......52

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......52

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......52

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......52

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......52

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......52

8.12 投资组合报告附注......53

§9 基金份额持有人信息......53

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......53

9.2 期末上市基金前十名持有人......54

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......54

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......54

§10 开放式基金份额变动......55

§11 重大事件揭示......55

11.1 基金份额持有人大会决议......55

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......55

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......55

11.4 基金投资策略的改变......55

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......56

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......56

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......56

11.8 其他重大事件 ......57

§12 影响投资者决策的其他重要信息......57

§13 备查文件目录......58

13.1 备查文件目录 ......58

13.2 存放地点 ......58

13.3 查阅方式 ......58

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 上证 10 年期国债交易型开放式指数证券投资基金

基金简称 上证 10 年期国债 ETF

基金主代码 511260

交易代码 511260

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2017 年 8 月 4 日

基金管理人 国泰基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 22,957,409.88 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所

上市日期 2017 年 8 月 24 日

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

本基金为指数基金，采用优化抽样复制法。

通过对标的指数中各成份国债的历史数据和流动性分析，选取流动性较好

的国债构建组合，对标的指数的久期等指标进行跟踪，达到复制标的指数、

降低交易成本的目的。

投资策略

在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对

值不超过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。如因标的指数编制规则调整等

其他原因，导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述范围，基金管理人

应采取合理措施，避免跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。

业绩比较基准 上证 10 年期国债指数收益率

风险收益特征 本基金属于债券基金，其预期收益及风险水平低于股票基金、混合基金，

高于货币市场基金。本基金属于国债指数基金，是债券基金中投资风险较

低的品种。

本基金采用优化抽样复制策略，跟踪上证 10 年期国债指数，其风险收益

特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国泰基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 刘国华 田青

信 息 披 露

联系电话 021-31081600转 010-67595096

负责人

电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 010-67595096

传真 021-31081800 010-66275853

中国（上海）自由贸易试验区

注册地址 北京市西城区金融大街25 号

浦东大道1200号2层225室

上海市虹口区公平路18号8号 北京市西城区闹市口大街1 号

办公地址

楼嘉昱大厦16层-19层 院1 号楼

邮政编码 200082 100033

法定代表人 陈勇胜 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》

登载基金年度报告正文的管理人互联

网网址

上海市虹口区公平路18 号8 号楼嘉昱大厦 16 层-19 层及

基金年度报告备置地点

基金托管人住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

殊普通合伙）

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2017 年 8 月 4 日（基

3.1.1 期间数据和指标 2019 年 2018 年 金合同生效日）至

2017 年 12 月 31 日

本期已实现收益 11,684,520.53 3,604,276.26 674,528.96

本期利润 6,416,685.53 10,064,670.59 438,211.26

加权平均基金份额本期利润 1.9468 10.1373 0.5418

本期加权平均净值利润率 1.82% 9.81% 0.54%

本期基金份额净值增长率 2.49% 7.60% -1.55%

3.1.2 期末数据和指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

期末可供分配利润 128,596,381.54 70,572,120.15 -922,309.71

期末可供分配基金份额利润 5.6015 3.8505 -1.5463

期末基金资产净值 2,492,462,649.25 1,941,584,837.69 58,722,106.31

期末基金份额净值 108.569 105.935 98.449

3.1.3 累计期末指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

基金份额累计净值增长率 8.57% 5.94% -1.55%