易方达黄金交易型开放式证券投资基金联接基金2019年年度报告摘要

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易方达黄金交易型开放式证券投资基金联接基

金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：二〇二〇年三月三十一日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 3 月 27 日复核了本报

告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3

§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 信息披露方式......7

2.5 其他相关资料......7

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......12

§4 管理人报告......12

4.1 基金管理人及基金经理情况......12

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......14

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......14

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......15

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......16

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......16

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......17

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......18

§5 托管人报告......18

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......18

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明....18

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......18

§6 审计报告......19

6.1 审计意见......19

6.2 形成审计意见的基础......19

6.3 管理层和治理层对财务报表的责任......19

6.4 注册会计师对财务报表审计的责任......20

§7 年度财务报表......21

7.1 资产负债表......21

7.2 利润表......22

7.3 所有者权益（基金净值）变动表......24

7.4 报表附注......25

§8 投资组合报告......52

8.1 期末基金资产组合情况......52

8.2 期末投资目标基金明细......53

8.3 报告期末按行业分类的股票投资组合......53

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......53

8.5 报告期内股票投资组合的重大变动......53

8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合......53

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......54

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......54

8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......54

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......54

8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......54

8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......54

8.13 投资组合报告附注......54

§9 基金份额持有人信息......55

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......55

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......55

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......56

§10 开放式基金份额变动......56

§11 重大事件揭示......56

11.1 基金份额持有人大会决议......56

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......56

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......56

11.4 基金投资策略的改变......57

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......57

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......57

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......57

11.8 其他重大事件......58

§12 备查文件目录......63

12.1 备查文件目录......63

12.2 存放地点......63

12.3 查阅方式......63

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 易方达黄金交易型开放式证券投资基金联接基金

基金简称 易方达黄金 ETF 联接

基金主代码 000307

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2016 年 5 月 26 日

基金管理人 易方达基金管理有限公司

基金托管人 中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 1,100,323,490.13 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 易方达黄金 ETF 联接 A 易方达黄金 ETF 联接 C

下属分级基金的交易代码 000307 002963

报告期末下属分级基金的份额总额 535,920,258.50 份 564,403,231.63 份

注：自 2016 年 7 月 1 日起，本基金增设 C 类份额类别，份额首次确认日为 2016 年 7 月 5 日。

2.1.1 目标基金基本情况

基金名称 易方达黄金交易型开放式证券投资基金

基金主代码 159934

基金运作方式 交易型开放式（ETF）

基金合同生效日 2013 年 11 月 29 日

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2013 年 12 月 16 日

基金管理人名称 易方达基金管理有限公司

基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司

2.2 基金产品说明

投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。

本基金主要通过投资于目标 ETF 追踪业绩比较基准的表现，力争将日均

投资策略

跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内，年化跟踪误差控制在 4%以内。

本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非

现金基金资产的 80%。在投资运作过程中，本基金将在综合考虑合规、

风险、效率、成本等因素的基础上，决定采用一级市场申购、赎回的方

式或证券二级市场交易的方式参与易方达黄金 ETF 交易。为更好地追踪

业绩比较基准表现，当黄金现货实盘合约流动性不足或黄金现货延期交

收合约投资成本更低时，本基金可适当投资于黄金现货延期交收合约。

按上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约收盘价计算的收益率×95%＋活

业绩比较基准

期存款利率（税后）×5%

本基金为易方达黄金 ETF 的联接基金。长期来看，本基金具有与目标 ETF

风险收益特征

及其所代表的国内黄金现货品种的风险收益类似的风险收益特征。

2.2.1 目标基金产品说明

投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。

本基金投资于黄金现货合约的比例不低于基金资产净值的 95%。为紧

密追踪业绩比较基准的表现，本基金力争将日均跟踪偏离度控制在

0.2%以内，年化跟踪误差控制在 2%以内。当黄金现货实盘合约流动性

投资策略 不足或黄金现货延期交收合约投资成本更低时，本基金可适当投资于

黄金现货延期交收合约。为降低基金费用对跟踪偏离度与跟踪误差的

影响，本基金可以将持有的黄金现货合约借出给信誉良好的机构，取

得租赁收入。

业绩比较基准 上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约收盘价

风险收益特征 本基金追踪上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约收盘价表现，具有

与上海黄金交易所 Au99.99 现货实盘合约相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司

姓名 张南 郭明

信 息 披 露

联系电话 020-85102688 010-66105799

负责人

电子邮箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn

客户服务电话 400 881 8088 95588

传真 020-85104666 010-66105798

广东省珠海市横琴新区宝华路6

注册地址 北京市西城区复兴门内大街55号

号105室－42891（集中办公区）

广州市天河区珠江新城珠江东路

办公地址 北京市西城区复兴门内大街55号

30号广州银行大厦40-43楼

邮政编码 510620 100140

法定代表人 刘晓艳 陈四清

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联

网网址

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大厦 43

基金年度报告备置地点

楼

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

普华永道中天会计师事务所(特殊

会计师事务所 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

普通合伙)

广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广

注册登记机构 易方达基金管理有限公司

州银行大厦 40-43 楼

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1 期间 2019 年 2018 年 2017 年

数据和指 易方达黄金 易方达黄金 易方达黄金 易方达黄金 易方达黄金 易方达黄金

标 ETF 联接 A ETF 联接 C ETF 联接 A ETF 联接 C ETF 联接 A ETF 联接 C

本 期 已 16,271,596. 9,726,823.6 -11,278,534.0

实 现 收 00 5 6 -1,952,562.84 3,044,997.22 688,536.97

益

本 期 利 81,392,980. 38,626,342. 14,058,397.4 1,815,869.07 48,825,062.7 13,864,605.71

润 33 71 0 8

加 权 平

均 基 金 0.1619 0.1212 0.0192 0.0168 0.0507 0.1240

份 额 本

期利润

本 期 加 14.66% 10.87% 1.99% 1.76% 5.14% 12.57%

权 平 均

净 值 利

润率

本 期 基

金 份 额 17.80% 17.64% 3.21% 2.97% 2.69% 2.31%

净 值 增

长率

3.1.2 期末 2019 年末 2018 年末 2017 年末

数据和指 易方达黄金 易方达黄金 易方达黄金 易方达黄金 易方达黄金 易方达黄金 ETF

标 ETF 联接 A ETF 联接 C ETF 联接 A ETF 联接 C ETF 联接 A 联接 C

期 末 可 11,653,537. 21,352,708. -21,533,728.7

供 分 配 67 86 -5,011,133.55 -130,383.24 5 -2,509,418.14

利润

期 末 可

供 分 配 0.0217 0.0378 -0.0085 -0.0012 -0.0254 -0.0300

基 金 份

额利润

期 末 基 635,027,881 663,183,137 595,886,992. 112,929,407.4 825,391,750.

金 资 产 .42 .59 06 7 50 81,262,198.73

净值

期 末 基

金 份 额 1.1849 1.1750 1.0059 0.9988 0.9746 0.9700

净值

3.1.3 累计 2019 年末 2018 年末 2017 年末

期末指标 易方达黄金 易方达黄金 易方达黄金 易方达黄金 易方达黄金 易方达黄金

ETF 联接 A ETF 联接 C ETF 联接 A ETF 联接 C ETF 联接 A ETF 联接 C

基 金 份

额 累 计 18.49% 14.18% 0.59% -2.94% -2.54% -5.74%

净 值 增

长率

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。