皮阿诺:长城证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

皮阿诺:长城证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见   时间：2020年04月02日 21:37:05&nbsp中财网    

原标题:皮阿诺:长城证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证

券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司

监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对

皮阿诺2019年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查的具体情况如

下：

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金金额和资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东皮阿诺科学艺术家居股份有限公

司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]241号）核准，公司首次公开发行

人民币普通股（A股）股票15,600,000股，发行价格为每股人民币31.03元，募

集资金总额为人民币484,068,000.00元，扣除发行费用人民币38,217,104.04元后，

募集资金净额为人民币445,850,895.96元。上述募集资金的到位情况业经立信会

计师事务所（特殊普通合伙）出具“信会师报字[2017]第ZI10076 号”《验资报

告》予以验证确认。公司已对募集资金采取了专户存储管理，并与开户银行、保

荐机构签订了募集资金监管协议。

2、募集资金使用和结余情况

（1）以前年度使用情况

公司以前年度已累计投入募集资金258,270,395.18元；截至2018年12月31

日止，公司募集资金账户余额为59,397,276.27元，运用暂时闲置的募集资金购

买理财产品（现金管理）本金余额为55,000,000.00元，暂时补充流动资金金额

为85,000,000.00元。

（2）本报告期内使用情况

本报告期内，募集资金实际用于募投项目支出38,602,071.33元，永久性补

充流动资金75,605,945.98元；截至2019年12月31日，公司对募集资金投资项

目累计投入296,872,466.51元，运用暂时闲置的募集资金购买理财产品（现金管

理）本金余额为50,000,000.00元，募集资金账户余额为37,507,414.11元。

二、募集资金存放和管理情况

1、募集资金管理制度的制定和执行情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共

和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深

圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》

的规定，制定了《募集资金管理制度》，并业经公司创立大会审议通过。

根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并

严格履行使用审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

2、募集资金监管协议签订及履行情况

2017年3月20日，公司分别与兴业银行股份有限公司中山分行、中国工商

银行股份有限公司中山城北支行及保荐机构长城证券股份有限公司（以下简称

“长城证券”）签署了《募集资金三方监管协议》；2017年6月8日，公司、公

司全资子公司皮阿诺家居（天津）有限公司与兴业银行股份有限公司中山分行及

长城证券签署了《募集资金四方监管协议》。已签署的三方监管协议和四方监管

协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金

时已经严格遵照履行。

根据公司及子公司与开户银行、长城证券签订的《募集资金三方监管协议》

及《募集资金四方监管协议》，公司单次或12个月内累计从募集资金存款户中支

取的金额达到人民币1,000万元的，公司应当以书面形式知会长城证券。

截至2019年12月31日止，公司募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元

开户银行

银行账号

初始存放金额

截止日余额

存储方式

中国工商银行股份有

限公司中山城北支行

2011026929200055203

24,486.83

3,660.97

活期

兴业银行股份有限公

司中山分行

396000100100421485

17,199.34

-

已注销

兴业银行股份有限公

司中山分行

396000100100430026

-

86.12

活期

兴业银行股份有限公

司中山分行

396000100100421364

2,898.92

3.65

活期

合计

44,585.09

3,750.74

-

注：公司于2017年9月12日注销兴业银行股份有限公司中山分行账号为396000100100421485的募集

资金专户，该专户于2017年5月25日将募集资金转入实施主体皮阿诺家居（天津）有限公司开立的兴业

银行中山分行账号为396000100100430026的募集资金专户。

三、2019年度募集资金的使用情况

详见附表1《2019年度募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完

整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

六、保荐机构核查意见

经核查，本保荐机构认为：皮阿诺2019年度募集资金存放与使用总体符合

《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证

券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集

资金管理和使用的监管要求》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储

和专项使用，不存在损害股东利益的情况，募集资金不存在被控股股东和实际控

制人占用的情形，不存在未经履行审议程序擅自补充流动资金、置换预先投入、

改变实施地点等情形，不存在违规使用募集资金的情形。

附表1：2019年度募集资金使用情况表

附表2：变更募集资金投资项目情况表

（以下无正文）

（本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于广东皮阿诺科学艺术家居股份有

限公司2019年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： 张国连 、 林 植

长城证券股份有限公司

2020年4 月2日

附表1：2019年度募集资金使用情况表

单位：人民币万元

募集资金净额

44,585.09

报告期内投入募集资金总额

3,860.21

报告期内变更用途的募集资金总额

7,329.53

已累计投入募集资金总额

29,687.25

累计变更用途的募集资金总额

7,329.53

累计变更用途的募集资金总额比例

16.44%

承诺投资项目和超募

资金投向

是否已变

更项目

（含部分

变更）

募集资金

承诺投资

总额

调整后投资

总额(1)

本报告期内

投入金额

截至期末累

计投入金额

(2)

截至期末投

资进度(3)＝

(2)/(1)

项目达到

预定可使

用状态日

期

本报告

期实现

的效益

是否达

到预计

效益

项目可行

性是否发

生重大变

化

承诺投资项目

中山阜沙产能扩建项

目

否

14,486.83

14,486.83

3,355.83

6,572.86

45.37%

-

不适用

不适用

否

一体化信息管理系统

建设项目

否

2,898.92

2,898.92

222.47

2,728.74

94.13%

2019/4/30

不适用

不适用

否

天津静海产能建设项

目一期

是

17,199.34

17,199.34

281.91

10,385.65

60.38%

-

3,472.39

不适用

是

补充流动资金

否

10,000.00

10,000.00

-

10,000.00

100.00%

-

不适用

不适用

否

承诺投资项目合计

44,585.09

44,585.09

3,860.21

29,687.25

未达到计划进度或预计收益的情况和原因

1、中山阜沙产能扩建项目：因容积率问题导致该项目延迟施工建设。为保证项目的顺利实施，公司已

根据相关部门的要求对原有规划进行了调整并予以重新报批，2019年3月6日公司收到中山市城乡规

划局核发的《建设工程规划许可证》。经公司2019年4月2日召开的第二届董事会第十五次会议审议

批准，该项目的建设期延长至2020年3月31日。因受到新型冠状病毒肺炎疫情影响，该项目在完成

项目主体工程后，未能如期完成主体装修、设备安装、调试、验收等环节，因此该项目未能如期投产。

经公司于2020年4月1日召开的第二届董事会第二十四次会议审议批准，该项目的建设期延长至2020

年9月30日。

2、天津静海产能建设项目一期：根据《首次公开发行股票招股说明书》披露，该项目计划建设期为24

个月，全部建成后年产橱柜8万套，衣柜5万套，该项目投产当年生产负荷达到设计能力的50%，第

二年达到设计能力的70%，第三年达到设计能力的100%，全部达产后每年可实现净利润为9,709.33万

元。该项目规划时间较早，公司所处市场环境已发生了一定变化，后期在实施过程中，公司对项目厂

房、设备及市场环境进行了认真的调研、考察，按照原募集资金投资项目建设方案已不能保证募集资

金实现效益最大化。因此，公司结合现有生产基地布局情况对该项目的建设进行优化调整，经2019年

7月3日召开的公司2019年第二次临时股东大会审议批准，终止了该项目的实施。

项目可行性发生重大变化的情况说明

“天津静海产能建设项目一期”预计投资总额为20,422.30万元，拟投入募集资金净额为17,199.34万

元，计划在天津市静海县经济开发区建造生产厂房、仓库等生产设施及职工宿舍等生活配套。通过该

项目的建设，公司将增加8万套定制厨柜/年以及5万套定制衣柜/年的产能。公司已基本完成该项目主

体厂房、仓库及其他生活配套设施的建设，并已建成定制衣柜生产线且已投产。因公司已在河南兰考

生产基地以自有资金新建了定制橱柜生产线，能够满足公司橱柜产品对华中、华北地区的覆盖，并有

效缩短相应地区的发货周期，因此公司决定终止“天津静海产能建设项目一期”中定制橱柜生产线的

建设工作。

超募资金的金额、用途及使用进展情况

不存在超募资金情形。

募集资金投资项目实施地点变更情况

不存在变更募投项目实施地点的情形。

募集资金投资项目实施方式调整情况

2019年6月17日，公司召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十二次会议，2019年7月3

日，公司召开2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目终止或结项并将节

余募集资金永久补充流动资金的议案》，因天津静海产能建设项目一期规划时间较早，公司所处市场

环境已发生了一定变化，按照原募集资金投资项目建设方案已不能保证募集资金实现效益最大化，同

意公司结合现有生产基地布局情况对该项目的建设进行优化调整，对“天津静海产能建设项目一期”

进行终止并结项，并将上述项目节余募集资金余额永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。

募集资金投资项目先期投入及置换情况

经公司2017年5月15日召开的第一届董事会第十八次会议审议通过，并经大华会计师事务所(特殊普

通合伙)审验（大华核字[2017]002266号《专项鉴证报告》），公司使用募集资金置换预先投入募集资

金投资项目的7,144.22万元先期垫付款。截至2017年6月8日，该款项已转至公司账户。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司2018年8月13日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时

补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过8,500万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金、

皮阿诺家居（天津）有限公司（简称“天津皮阿诺”）使用不超过5,000万元（含本数）的闲置募集资

金暂时补充流动资金，使用期限均自2018年8月30日始至2019年8月29日止。公司于2018年9月

6日将闲置募集资金3,500万自其专户转入公司其他银行账户，天津皮阿诺于2018年9月18日将闲置

募集资金5,000万元自其专户转入天津皮阿诺其他银行账户。

截至2019年12月31日，公司及天津皮阿诺已将用于暂时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资

金专用账户，该资金使用期限未超过12个月。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

截至2019年6月12日，“一体化信息管理系统建设项目”及“天津静海产能建设项目一期”累计节

余募集资金金额（含理财收益及利息收入）为7,560.59万元。主要原因如下：公司严格按照募集资金

管理的有关规定谨慎使用募集资金，从项目实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，科学审慎

地使用募集资金，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强各个环节费用的控制，节约了项目

建设费用，形成了资金节余。同时，公司为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资

项目正常实施和募集资金安全的前提下，使用暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益。

此外，“天津静海产能建设项目一期”中部分生产线的终止建设亦产生了节余募集资金。

经公司2019年7月3日召开的2019年第二次临时股东大会审议，同意对“一体化信息管理系统建设

项目”进行结项以及对“天津静海产能建设项目一期”进行终止并结项，并将上述项目节余募集资金

余额永久性补充流动资金。

尚未使用的募集资金用途及去向

尚未投入项目使用的募集资金：1、存于专户中，继续按募投项目实施计划使用；2、暂时闲置募集资

金进行现金管理和暂时补充流动资金；3、节余募集资金余额永久性补充流动资金。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

无。

附表2：变更募集资金投资项目情况表

金额单位：人民币万元

变更后的项目

对应的原承诺项目

变更后项目

拟投入募集

资金总额

(1)

本年度实

际投入金

额

截至期末

实际累计

投入金额

(2)

截至期末

投资进度

(%)(3)=(

2)/(1)

项目达到

预定可使

用状态日

期

本年度实

现的效益

是否达到

预计效益

变更后的

项目可行

性是否发

生重大变

化

补充流动资金

天津静海产能建设项目一期

7,329.53

7,329.53

7,329.53

100.00

-

-

-

不适用

合计

7,329.53

7,329.53

7,329.53

100.00

-

-

-

不适用

变更原因、决策程序及信息披露情况说明

2019年6月17日，公司召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十二次会议，2019年7

月3日，公司召开2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目终止或结项

并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，因天津静海产能建设项目一期规划时间较早，公司所

处市场环境已发生了一定变化，按照原募集资金投资项目建设方案已不能保证募集资金实现效益最

大化，同意公司结合现有生产基地布局情况对该项目的建设进行优化调整，对“天津静海产能建设

项目一期”项目进行终止并结项，并将上述项目节余募集资金余额永久性补充流动资金，用于公司

日常经营活动。截至2019年12月31日，公司已将该项目结余募集资金7,329.53万元（包含理财收

益及利息）从募集资金专户转出用于永久补充流动资金。

未达到计划进度的情况和原因

不适用

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用

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