华夏中小企业板交易型开放式指数基金发起式联接基金2019年年度报告

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华夏中小企业板交易型

开放式指数基金发起式联接基金

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人：华夏基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二〇年四月九日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020 年 4 月 7 日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......1

§2 基金简介......3

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......4

3.1 主要会计数据和财务指标......4

3.2 基金净值表现......5

3.3 过去三年基金的利润分配情况......8

§4 管理人报告......8

§5 托管人报告......13

§6 审计报告......14

§7 年度财务报表......15

7.1 资产负债表......16

7.2 利润表......17

7.3 所有者权益（基金净值）变动表......18

§8 投资组合报告......37

8.1 期末基金资产组合情况......37

8.3 期末按行业分类的股票投资组合......38

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......38

8.5 报告期内股票投资组合的重大变动......38

8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合......38

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......38

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......39

8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......39

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......39

8.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......39

8.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......39

8.14 投资组合报告附注......39

§9 基金份额持有人信息......40

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......40

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......40

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......41

§10 开放式基金份额变动......41

§11 重大事件揭示......41

§12 影响投资者决策的其他重要信息......44

§13 备查文件目录......44

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 华夏中小企业板交易型开放式指数基金发起式联接基金

基金简称 华夏中小板 ETF 联接

基金主代码 006246

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2018 年 9 月 10 日

基金管理人 华夏基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 54,606,523.38 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 华夏中小板 ETF 联接 A 华夏中小板 ETF 联接 C

下属分级基金的交易代码 006246 006247

报告期末下属分级基金的份额总 29,768,499.67 份 24,838,023.71 份

额

2.1.1 目标基金基本情况

基金名称 中小企业板交易型开放式指数基金

基金主代码 159902

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2006 年 6 月 8 日

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2006 年 9 月 5 日

基金管理人名称 华夏基金管理有限公司

基金托管人名称 中国建设银行股份有限公司

2.2 基金产品说明

投资目标 通过对目标 ETF 基金份额的投资，追求跟踪标的指数，获得与指数收益

相似的回报。

本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于目标 ETF。根据投

资者申购、赎回的现金流情况，本基金将综合目标 ETF 的流动性、折溢

投资策略 价率、标的指数成份股流动性等因素分析，对投资组合进行监控和调整，

密切跟踪标的指数。基金也可以通过买入标的指数成份股来跟踪标的指

数。

业绩比较基准 中小企业板价格指数收益率×95%＋人民币活期存款税后利率×5%。

风险收益特征 本基金为目标 ETF 的联接基金，目标 ETF 为股票型指数基金，因此本基

金的风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。

2.2.1 目标基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权

重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进

行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致无法获得足够数

量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。

业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为―中小企业板价格指数‖。

本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基

风险收益特征 金。本基金为指数型基金，采用完全复制策略，跟踪反映中小企业板市

场的标的指数，是股票基金中风险较高的产品。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 华夏基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

姓名 李彬 田青

信 息 披 露 联系电话 400-818-6666 010-67595096

负责人 电子邮箱

service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话 400-818-6666 010-67595096

传真 010-63136700 010-66275853

注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区 北京市西城区金融大街25号

A区

办公地址 北京市西城区金融大街33号通 北京市西城区闹市口大街1号院1号

泰大厦B座8层 楼

邮政编码 100033 100033

法定代表人 杨明辉 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联

网网址

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广

殊普通合伙） 场二座普华永道中心 11 楼

注册登记机构 华夏基金管理有限公司 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 B

座 8 层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2019 年 2018 年 9 月 10 日（基金合同生效日）至

3.1.1 期间数据 2018 年 12 月 31 日

和指标 华夏中小板 ETF 华夏中小板 ETF 华夏中小板 ETF 联 华夏中小板 ETF 联

联接 A 联接 C 接 A 接 C

本期已实现

收益 441,532.23 672,366.32 -63,752.53 -7,842.99

本期利润 6,874,147.01 2,685,496.72 -1,594,599.31 -310,957.99

加权平均基

金份额本期 0.2416 0.0880 -0.1333 -0.2056

利润

本期加权平

均净值利润 22.39% 8.06% -14.02% -22.22%

率

本期基金份

额净值增长 36.75% 36.19% -12.74% -12.81%

率

3.1.2 期末数据 2019 年末 2018 年末

和指标 华夏中小板 ETF 联 华夏中小板 ETF 联 华夏中小板 ETF 联接 华夏中小板 ETF 联接

接 A 接 C A C

期末可供分 -323,868.65 -401,370.15 -1,824,441.38 -1,634,401.98

配利润

期末可供分

配基金份额 -0.0109 -0.0162 -0.1274 -0.1281

利润

期末基金资 35,523,604.62 29,493,792.73 12,497,190.86 11,119,427.75

产净值

期末基金份 1.1933 1.1874 0.8726 0.8719

额净值

3.1.3 累计期末 2019 年末 2018 年末

指标 华夏中小板 ETF 华夏中小板 ETF 华夏中小板 ETF 联 华夏中小板 ETF 联

联接 A 联接 C 接 A 接 C

基金份额累

计净值增长 19.33% 18.74% -12.74% -12.81%

率

注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。