艾华集团:平安证券股份有限公司关于湖南艾华集团股份有限公司定期现场检查报告

艾华集团:平安证券股份有限公司关于湖南艾华集团股份有限公司定期现场检查报告   时间：2020年03月13日 18:10:57&nbsp中财网    

原标题:艾华集团:平安证券股份有限公司关于湖南艾华集团股份有限公司定期现场检查报告

股票上市规则（2019年修订）》以及《上海证券交易所上市公

司持续督导工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对艾华集团进行了

2019年度定期现场检查。现将检查情况汇报如下：

一、本次现场检查的基本情况

（一）人员安排、日程安排

为保证2019年度持续督导现场检查工作的顺利实施，保荐代表人欧阳刚、

王耀及持续督导员组成的持续督导小组与艾华集团证券办提前确认了2019年度

持续督导现场检查的主要内容和具体计划。

2020年1月7日至9日，保荐代表人欧阳刚和王耀（以下简称“检查人员”）

对艾华集团进行了2019年度持续督导定期现场检查，查阅了相关资料，并出具

了定期现场检查报告：

检查人员对包括公司治理和内部控制情况、三会运作情况、信息披露情况、

独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况、募集资金使用

情况、关联交易、对外担保、重大对外投资情况以及经营状况在内的事项进行了

现场检查。

同时，为进一步了解公司2019年度经营情况、对外投资情况等，检查人员

对公司董事长艾立华、总经理王安安、董事会秘书艾燕、财务总监吴松青进行了

访谈，并对2019年度持续督导现场检查的初步情况进行了沟通交流。

2020年3月6日至10日，检查人员对现场检查底稿进行了整理，并完成定

期现场检查报告，将现场检查结果及提请公司注意的事项和建议以书面方式告知

公司。

（二）现场检查方案

1、查阅并复制“三会”会议文件，同时与公开信息披露公告对照；查阅并

复制信息披露档案、资金往来账、募集资金对账单以及重大商务合同等工作底稿；

2、与管理层沟通访谈和问询公司经营情况、对外投资情况；

3、现场查看公司生产经营场所及募集资金建设项目，了解公司经营情况，

保证符合法律及有关规定。

（三）现场检查内容

1、公司治理和内部控制情况、三会一层运作情况；

2、信息披露情况；

3、独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况；

4、募集资金使用情况；

5、关联交易、对外担保、重大对外投资情况；

6、经营状况；

7、保荐机构认为应予以现场检查的其他事项。

二、对现场检查事项逐项发表的意见

（一）公司治理和内部控制情况、三会一层运作情况

检查人员收集并查阅了艾华集团最新的公司章程、三会议事规则、各委员会

议事规则、信息披露管理办法、募集资金管理制度等公司治理及内部控制制度。

同时，收集并查阅了艾华集团的三会会议文件等，重点关注了上述会议召开方式

与程序是否合规。

经核查，保荐机构认为：持续督导期间，艾华集团已建立各项制度，执行情

况较好。公司各项制度已覆盖了公司运营的各层面和环节，形成了较规范的管理

体系；建议公司建立长效机制，根据最新的监管法规并参照公司章程，持续进行

各项内部控制制度的完善；持续督导期间，公司的三会及各专门委员会决策程序

和议事规则符合要求，民主、透明、内部监督和反馈系统有效，三会运作情况良

好；公司内部审计部门架构搭建较为完善，已制订《内部审计制度》、《审计委员

会工作细则》，具备独立性，运行有效；内审部门能够通过审计揭示公司存在的

风险、提出合理的建议，对发现的内控缺陷事项能够及时向董事会报告。

（二）信息披露情况

检查人员收集并查阅公司现场检查对应期间的信息披露文件等重点关注对

外信披文件审核流程执行情况及内幕信息知情人登记情况。

经核查，保荐机构认为：公司信息披露事务管理制度完善且有效执行，对外

信息报送符合《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券

交易所股票上市规则》等法律法规要求。已披露的公告与实际情况相一致，披露

的内容完整，信息披露档案资料完整，不存在应予以披露而未披露的事项。公司

已建立信息披露公告审核表，对外信息披露审批留痕完整。公司内幕信息管理制

度完善并有效执行。

（三）独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

持续督导期间，公司机构独立、业务独立，具有完整的采购、生产和销售系

统及配套设施，不存在可能对资产、人员、业务、财务及机构独立性产生重大不

利影响的事项。经过实地查看公司的生产经营状况，未发现公司与控股股东及其

关联方存在非经营性资金往来。公司已建立《关于防范控股股东及关联方占用上

市公司资金的管理办法》，对于是否对提供资金给关联方使用作出禁止性规定，

载明制止股东或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措施，明确董事、监事和

高级管理人员的责任和追究机制；并建立对大股东所持股份“占用即冻结”机制。

（四）募集资金使用情况

检查人员收集并查阅了公司募集资金专户的明细账、银行对账单以及大额资

金支出原始记账凭证、会计师鉴证意见等相关资料，并对财务总监进行了现场访

谈。

经核查，公司已按要求制定《募集资金管理制度》，能够按照发行申报文件

中承诺的募集资金投资计划使用募集资金；募投项目预计收益与实际产生收益无

重大差异、实施环境未发生重大变化；公司建立了三方监管制度，三方监管协议

的内容、制定的时间、生效审批的流程等符合规定。

（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

检查人员查阅了公司关联交易的审议文件、各相关合同和原始凭证，并对公

司高管及财务人员等进行访谈。 经核查，保荐机构认为：截至本报告出具之日，

公司与关联方之间的关联交易严格按照《公司章程》以及《关联交易制度》等相

关制度履行审议以及信息披露程序，交易定价公允。

（六）经营状况

因2019年度报告尚未对外报出，检查人员主要关注公司2019年前三季度经

营情况。现场检查人员收集并查阅了公司对外公司2019年度半年报、2019年度

三季报及公司的重大商务合同等，并对公司总经理等高管进行访谈。经核查，保

荐机构认为：艾华集团前三季度的营业收入和净利润等数据较去年同期无重大波

动，公司总体经营情况良好。

三、上市公司应注意的事项及建议

公司需建立长效机制，根据最新的监管法规并参照公司章程，持续完善内部

控制制度，提升公司治理水平。

四、是否存在《保荐办法》及本所相关规则规定应向中国证监会和本

所报告的事项

公司不存在按《保荐办法》及上海证券交易所相关规则规定应向中国证监会

和上海证券交易所报告的事项。

五、上市公司及其他中介机构的配合情况

在本次现场检查工作中，艾华集团积极提供所需文件资料，为保荐机构的现

场检查工作提供便利。

六、本次现场检查的结论

保荐人按照《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的有关要求，对

艾华集团认真履行了持续督导职责，经过本次现场核查工作，保荐人认为：2019

年以来，艾华集团在公司治理、内控制度、三会运作、信息披露、独立性、关联

交易、对外投资等重要方面的运作符合《上海证券交易所上市公司持续督导工作

指引》、《上海证券交易所股票上市规则》等的相关要求。

特此报告。

保荐代表人：欧阳刚

王 耀

平安证券股份有限公司

2020年3月13日

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