冠豪高新:中信建投证券股份有限公司关于广东冠豪高新技术股份有限公司2019年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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冠豪高新:中信建投证券股份有限公司关于广东冠豪高新技术股份有限公司2019年度募集资金存放与使用情况的核查意见
时间：2020年03月10日 18:26:04 中财网
原标题:冠豪高新:中信建投证券股份有限公司关于广东冠豪高新技术股份有限公司2019年度募集资金存放与使用情况的核查意见
股票及持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办
法》
、
《上市公司监管指引第
2
号
—
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
、
《上海证券交易所股票上市规则》
、
《上海证券交易所上市
公司持续督导工作指
引
》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等
相
关法律、法规和规范性
文件的规定，对冠豪高新
201
9
年度
募集资金年度存放与使用情况进行了
审慎
核
查，
并出具
核查意见如下：
一
、
募集资金
基本情况
（一）实际募集资金
金额
、
资金到位时间
经中国证券监督管理委员会
（以下
简称
“
中国证监会
”
）
《关于核准广东冠豪
高新技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2015]150
号）核准，
公司向包括控股股东中国纸业投资有限公司在内的
6
名认购对象发行股份
81,035,443
股，发行价格为
8.65
元
/
股
。
本次非公开发行募集资金总额为
700,956,600
元，其中中国纸业
投资
有
限公司以债权认购金额
300,000,000
元，该
部分发行时不直接募集资金，非公开发行股份的现金发行规模为
400,956,600
元，
扣除各项发行费用后，募集资金净额为
682,756,600
元（其中：募集资金现金部
分净额为
382,756,600
元）。截止
2015
年
2
月
16
日，
公司上述发行募集的资金已
全部到位，
该募集资金业经
立信会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下
简称
“立
信
会计师
”）
审验并出具了
《验资报告》（信会师报字
[2015]
第
410056
号）
。
（二）本年度使用金额及当前余额
本次募集资金
现金部分
全部用
于平
湖
不干胶材料生产基地项目和补充公司
流动资金，截止
201
9
年
12
月
31
日，公司已按承诺累计使用
665,294,858.50
元
。
鉴于
本次
非公开募集资金投资项目已基本建设完毕，
经
公司
第七届董事会第
八次会议审议通过
，
2
019
年度
公司已将节余募集资金余额
19,145,085.50
元（含
利息收入）永久补充流动资金，并已注销募集资金专项账户。
二
、
募集资金
的
管理情况
（一）募集资金
的
管理
为规范募集资金的
管理与
使用，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法
权益，公司按
照
《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》
、《
上海
证
券交易所上市公司募集资金管理办法》
、《上海证券交易所股票上市规则》等相关
法律法规
的
规定
和
要求制定了《广东冠豪高新技术股份有限公司募集资金管理办
法》
（以下
简称
“
《管理办法》
”
）
，对募集资金的存储、使用、投向变更、监督
和管理
等进行了规定。
根据《
管理办法》的要求
并结合
经营需要，
公司对募集资
金实行
专户存储制度，并对
募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专
用。
公司进行募集资金项目投资时，资金支出严格遵守
相关法律法规
及
《管理办
法》
的规定，履行审批手续。
公司于
2015
年
3
月
4
日分别与中国农业银行股份有限公司
湛江东海支行、
中国银行股份有限公司湛江霞山支行及中信建
投
证券
签订了《广东冠豪高新技术
股份有限公司非公开发行股票募集资金专户存储三方监管协议》并分别在上述两
家银行开立了募集资金专项账户。公司全资子公司浙江冠豪新材料有限公司为公
司
募集资金投资项目
平湖不干胶材料生产基地项目的经营主体，浙江冠豪新材料
有限公司于
2015
年
3
月
16
日与中国银行股份有限公司平湖新仓支行及中信建投
证券
签订了《浙江冠豪新材料有限公司募集资金专户存储三方监管协议》
（以下
合
称
“
《
三方监管协
议
》
”
）
并在
该
行开立了募集资金专项账户。上述
《
三方监管
协
议
》
与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，
《
三方监
管协议
》
的履行不存在问题。
（
二
）募集资金
专户
的
存储情况
截止
201
9
年
12
月
31
日，
公司已将节余募集资金余额
19,145,085.50
元（含
利息收入）永
久补充流动资金，并已注销募集资金专项账户
。
单位
：
元
公司
名称
募集资金
存储银行名称
账号
初始存放金额
截止日余额
备注
冠豪高新
中国农业银行股份有
限公司湛江东海支行
446131010400
03266
265,956,600.00
-
已注销
冠豪高新
中国银行股份有限公
司湛江
霞山支行
734157
8
08264
120,000,000.00
-
已注销
公司
名称
募集资金
存储银行名称
账号
初始存放金额
截止日余额
备注
浙江冠豪新材
料有限公司
中国银行股份有限公
司平湖新仓支行
368868031542
-
-
已注销
合计
385,956,600.00
-
注：
1
、
初始存放金额含非公开发行费用
3,200,000.00
元
。
2
、
2019
年
5
月
1
4
日，
浙江冠豪新材料有限公司
办理了
中国银行股份有限公司平湖新
仓支行
账号为
368868031542
的募集资金专项账户的注销手续
3
、
201
9
年
6
月
5
日
，
公司
办理了
中国农业银行股份有限公司湛江东海支行
账
号
为
446131010400032
66
的
募集资金
专项
账户
的
注销手续。
4
、
2
019
年
6
月
2
6
日
，
公司
办理了
中国银行股份有限公司湛江霞山支行
账号为
734157808264
的
募集资金
专项
账户
的
注销手续。
三
、
本年度募集资金
的
使用情况
（
一
）募集资金
投资项目
的
资金使用情况
2
01
9
年度
，公司严格按照募集资金管理的相关规定使用募集资金
，
具体
使
用情况
详
见附表
1
。
（
二
）
募集资金投资项目的先期投入及置换情况
公司在本次非公开发行募集资
金
到位之前，先期以自筹资金预先投入募集资
金投资项目建设。公司于
2015
年
8
月
15
日以通
讯方式召开了第六届董事会第十
二次会议，审议通过了《关于公司用募集资金置换预先投入的
自筹资金的议案》，
董事会同意公司用募集资金置换预先投入的自筹资金人民币
26,735,825.36
元。
立信会计师
于
2015
年
8
月
15
日出具
了
《关于广东冠豪高新技术股份有限公
司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》
（信会师报字
[2015]
第
410458
号）
，
对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了专项审核。
（
三
）
使用闲置募集资金暂时
补
充流动资金的情况
截止
201
9
年
3
月
7
日，
公
司
已
将
此前
暂时用于补充流动资金的募集资金
共
计
20,786,511.26
元全部归还至
公司
募集资金专户，并将归还情况通知了
本
保荐
机构和保荐代表人。
自
2
019
年
3
月
7
日
至
募集资金专项账户注销日止
，公司不存在
使用闲置募
集资金暂时补充流动资金的情况
。
（
四
）
对闲置募集资金
进行
现金管理
，
投资相关产品
情况
2
01
9
年度
，
公司不存在对闲置募集资金进行现金管理
、
投资相关产品情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
201
9
年度，公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情
况。
（六）
节
余募集资金使用情况
2019
年
4
月
2
3
日
，
公司
召开
第七届董事会第八次会议
，
审议通过了
《关于
募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》
，
同意将募
集资金余额
永久
补充流动资金，并办理专户注销事项。
截止
2
019
年
1
2
月
3
1
日
，公司已将
募集资金专户中的节余
募集
资金
余额
19,145,085.50
元（含利息收入）
转出
，并办理
了
专户注销手续
。
四
、
变更募投项目的资金使用情况
2
01
9
年度
，
公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五
、
募集
资
金使用及披露中存在的
问题
201
9
年度，公司按照中国证监会《上市公司监管指引第
2
号
—
上市公司募
集资金管理和使
用的监管要求》、《上海证
券
交易所上市公司募集资金管理
办法
》
等
有关法律法规
及
《管理办法》
的
规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金
使用
的
相关信息
。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六
、
会计师
对
募集资金
年度
存放与
使用情况的
鉴证意见
利安达会计师事务所
（
特殊普通合伙
）
（
以下简称
“
利安达会计师
”
）
对
冠豪
高新
201
9
年度《
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
》进行了
鉴
证
，并出具了《募集资金年
度存放与
实际
使用情况
的
鉴证报
告
》
（
利安达专字
【
2020
】第
2007
号
）
。
经鉴
证
，
利安达
会计
师
认为
冠豪高新公司
2019
年度《董
事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按
照中国证监会发布的《上市公司监管指引第
2
号
——
上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》（证监会公告【
2012
】
44
号）和上海证券交易所发布的《上海证
券交易所上市公司募集资金管理办法（
2013
年修订）》（上证公字【
2013
】
13
号）
等有关规定编制
。
七
、
募集资金存放与使用情况的结论性意见
经核查，
中信建投
证券认为，
冠
豪高新
201
9
年度募
集资金
存放和使用符合
《上市公司证券发行管理办法》
、《
上海证券交易所
上市公司募集资
金管理
办法
》
、
《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规
及
公司
《募集资金管理
办法
》
的要求，对募集资金进行了专户
存储
和专项使用，不存在变相改变募集资金用途
和损害股东
合法
利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（
以下
无正文
）
（本页
无正文，
为《
中信建投证券股份有限公司关于广东冠豪高新技术股份有限
公司
201
9
年度募集资金存放与实际使用情况的的核查意见
》
之
签字盖章
页
）
保荐代表人
：
宋双喜
侯世飞
中信建投证券股份有限公司
年
月
日
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：广东冠豪高新技术股份有限公司
2019
年度
单位：人民币元
募集资金总额
682,756,600.00
本年度投入募集资金总额
2,513,187.07
变更用途的募集资金总额
-
已累计投入募集资金总额
665,294,858.50
变更用途的募集资金总额比例
-
承诺投资项目
已变更项目，
含部分变更
（如有）
募集资金承诺
投资总额
调整后投资总额
截至期末承诺
投入金额(1)
本年度投入金额
截至期末累计
投入金额(2)
截至期末累计投入金
额与承诺投入金额的
差额(3)＝(2)-(1)
截至期末投入进度
（%）(4)＝(2)/(1)
项目达到预
定可使用状
态日期
本年度实现的
效益
是否达到
预计效益
项目可行性
是否发生
重大变化
债转股项目
无
300,000,000.00
300,000,000.00
300,000,000.00
-
300,000,000.00
-
100.00
不适用
不适用
不适用
否
平湖不干胶材料
生产基地项目
无
262,756,600.00
262,756,600.00
262,756,600.00
2,513,187.07
245,294,858.50
-17,461,741.50
93.35
不适用
本期实现净利润
13,837,979.48元
否（注
2）
否
补充公司流动
资金
无
120,000,000.00
120,000,000.00
120,000,000.00
-
120,000,000.00
-
100.00
不适用
不适用
不适用
否
合计
——
682,756,600.00
682,756,600.00
682,756,600.00
2,513,187.07
665,294,858.50
-17,461,741.50
——
——
——
——
——
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
无
项目可行性发生重大变化的情况说明
无
募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2015年8月15日以通讯方式召开了第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司用募集资金置换预先投入的自筹
资金的议案》，董事会同意公司用募集资金置换平湖不干胶材料生产基地项目自2014年6月18日起至2015年3月31日止预先
投入的自筹资金人民币26,735,825.36元。公司全体独立董事、监事会与保荐机构中信建投均发表了明确同意的意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2015年3月28日召开了第六届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,
同意公司使用总额不超过人民币1亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月，具体时间自公司董事会审议
通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。2016年3月9日，公司已将暂时用于补充流
动资金的募集资金82,127,119.13元全部归还至募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。
公司于2016年3月12日召开了第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,
同意公司在使用总额不超过人民币1亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月，具体时间自公司董事会审
议通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。2017年3月9日，公司已将暂时用于补充
流动资金的募集资金74,300,000.00元全部归还至募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。
公司于2017年3月17日召开了第六届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司在使用总额不超过人民币6,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月，具体时间自公
司董事会审议通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。2018年3月9日，公司已将暂
时用于补充流动资金的募集资金38,727,491.07元全部归还至募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。
公司于2018年3月15日召开了第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在使用总额不超过人民币3,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过12个月，具体时间自公司董事
会审议通过之日起计算，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还至募集资金专户。截止至2018年12月31日，本公司利
用闲置募集资金暂时补充流动资金20,786,511.26元。截至2019年3月7日止，公司已将暂时用于补充流动资金的募集资金
20,786,511.26元全部归还至募集资金专户，并将归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
报告期内，本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
无
募集资金结余的金额及形成原因
鉴于公司非公开募集资金投资项目已基本建设完毕，公司已于2019年4月23日第七届董事会第八次会议审议通过了《关于募集
资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将节余募集资金余额永久补充流动资金。截至募集资金专
项账户注销日止，公司已将节余募集资金余额19,145,085.50元（含利息收入）永久补充流动资金，并已注销募集资金专项账户。
募集资金其他使用情况
无
注1：报告期内平湖不干胶材料生产基地项目一期工程已基本完成，热熔胶生产线和水胶生产线均已投入运行使用。
注2：报告期内，平湖不干胶材料生产基地项目虽未能实现预计效益，但比2018年度有较快增长，其原因：（1）两条生产线虽已投入运行使用，但因零星设备技改调试原因，
尚未达到预定的设备性能，对产品质量的稳定性和产能仍需提升；（2）虽受宏观经济和中美贸易形势影响，不干胶市场竞争激烈，但公司销售开拓市场能力不断增强，不断优化
产品结构，提高技术研发水平，夯实基础管理，提升生产效率，使得报告期内效益同比去年增幅较大。
中财网
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