凯普生物:广发证券股份有限公司关于公司2019年度现场检查报告

凯普生物:广发证券股份有限公司关于公司2019年度现场检查报告   时间：2019年12月31日 22:26:14&nbsp中财网    

原标题:凯普生物:广发证券股份有限公司关于公司2019年度现场检查报告

股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部

审计部门（如适用）

√

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）

√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计

部门提交的工作计划和报告等（如适用）

√

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工

作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

√

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部

审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等

（如适用）

√

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情

况进行一次审计（如适用）

√

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计

委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

√

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计

委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

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10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部

控制评价报告（如适用）

√

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立

了完备、合规的内控制度

√

（三）信息披露

现场检查手段：

（1） 查阅信息披露管理制度，并查看相关流程文件，以测试相关信息披露管理制

度是否有效执行；

（2）在交易所网站查询公开披露的信息、投资者关系活动记录表以及公开披露事项

的后续进展情况，并对董事会秘书进行访谈。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致

√

2.公司已披露的内容是否完整

√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展

√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项

√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信

息披露管理制度的相关规定

√

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载

√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：

（1）查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定，

取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；

（2）查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细，查阅审议关联交易、对外

担保的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或

者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

√

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间

接占用上市公司资金或者其他资源的情形

√

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

务

√

4.关联交易价格是否公允

√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形

√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务

√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债

务等情形

√

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应

的审批程序和披露义务

√

（五）募集资金使用

现场检查手段：

（1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；

（2）查阅募集资金三方监管协议；

（3）查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账；

（4）查阅公司定期报告，现场查看募集资金投资项目实施情况。

注：2018年9月公司董事会和监事会分别审议通过了《关于募集资金投资项目结项

并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目结项并

将节余募集资金永久补充流动资金，独立董事发表了明确同意的意见，保荐机构亦

对该事项无异议。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议

√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行

√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情

形

√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时

补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

√

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变

更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或

者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

√

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效

益是否与招股说明书等相符

√

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险

√

（六）业绩情况

现场检查手段：

（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；

（2）查阅同行业可比上市公司的业绩情况；

（3）与部分高级管理人员进行访谈，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公

司的应对措施。

1.业绩是否存在大幅波动的情况

√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释

√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常

√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：

（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；

（2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件；

（3）对高级管理人员进行访谈。

1.公司是否完全履行了相关承诺

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2.公司股东是否完全履行了相关承诺

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（八）其他重要事项

现场检查手段：

（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；

（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；

（3）对高级管理人员进行访谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露

√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露

√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因

√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或

者风险

√

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险

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6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相

关要求予以整改

√

二、现场检查发现的问题及说明

无

（以下无正文）

（本页无正文，专用于广发证券股份有限公司关于广东凯普生物科技股份有

限公司 2019年度现场检查报告之签章页）

保荐代表人签名：

杨华川 郑允新

广发证券股份有限公司

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