世纪天鸿:首创证券有限责任公司关于公司2019年下半年现场检查报告

世纪天鸿:首创证券有限责任公司关于公司2019年下半年现场检查报告   时间：2020年01月14日 16:35:44&nbsp中财网    

原标题:世纪天鸿:首创证券有限责任公司关于公司2019年下半年现场检查报告

股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计

部门（如适用）

是

3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）

是

4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门

是

提交的工作计划和报告等（如适用）

5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进

度、质量及发现的重大问题等（如适用）

是

6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计

工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）

是

7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进

行一次审计（如适用）

是

8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员

会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

是

9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员

会提交年度内部审计工作报告（如适用）

是

10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评

价报告（如适用）

是

11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完

备、合规的内控制度

是

（三）信息披露

现场检查手段：1、访谈董事会秘书、证券事务代表，了解公司信息披露相关制度的执行情况；

2、查阅三会会议材料，包括会议通知、会议决议、会议记录、签到表等；3、查阅公司信息披

露制度及信息披露文件；4、查阅投资者来访的记录资料，查阅公司投资者关系活动记录表及在

指定网站的披露情况。

1、公司已披露的公告与实际情况是否一致

是

2、公司已披露的内容是否完整

是

3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展

是

4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项

是

5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披

露管理制度的相关规定

是

6、投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动网站刊载

是

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：1、查阅公司关联交易、对外担保以及其他内部管理的相关制度；2、查阅三会

资料；3、查阅定期报告、财务报表；4、与财务人员沟通，了解关联交易的定价依据及审议情

况；5、现场查阅公司的应收、应付、其他应收、其他应付、预收、预付等往来科目。

1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间

接占用上市公司资金或者其他资源的制度

是

2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占

用上市公司资金或者其他资源的情形

是

3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务

是

4、关联交易价格是否公允

是

5、是否不存在关联交易非关联化的情形

是

6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务

公司无对外担保

7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等

情形

公司无对外担保

8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审

批程序和披露义务

公司无对外担保

（五）募集资金使用

现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批的相关三会文件；2、查阅募集

资金三方监管协议；3、前往监管银行打印募集资金专户银行流水；4、与董事会秘书、财务总

监、内部审计部负责人进行沟通，了解募集资金使用的具体方向及合规情况，募集资金投资项

目的建设进度。

1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议

是

2、募集资金三方监管协议是否有效执行

是

3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形

是

4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充

流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

是

5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为

永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银

行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

公司不存在所述

情形

6、募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是

否与招股说明书等相符

是

7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险

是

（六）业绩情况

现场检查手段：1、访谈公司董事会秘书、财务总监，了解公司生产经营情况；2、查阅公司定

期报告、财务报表；3、查阅同行业上市公司的定期报告，就公司业绩变动趋势与行业是否一致

进行比较。

1、业绩是否存在大幅波动的情况

否

2、业绩大幅波动是否存在合理解释

公司业绩不存在

大幅波动的情形

3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常

是

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：1、查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺函内

容；2、关注公司定期报告关于公司及股东承诺履行情况的披露；3、访谈公司董事会秘书、证

券事务代表，详细了解公司、股东及相关人员的承诺履行情况。

1、公司是否完全履行了相关承诺

是

2、公司股东是否完全履行了相关承诺

是

（八）其他重要事项

现场检查手段：1、查阅公司章程、分红规划、相关决议、重大合同等文件；2、查阅大额资金

往来明细；3、察看上市公司的主要生产、经营、管理场所；4、访谈董事会秘书和证券事务代

表，了解公司现金分红制度执行情况、公司经营环境、大额资金往来情况、是否对外提供财务

资助、重大合同履行情况等事项。

1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露

是

2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露

公司未对外提供

财务资助

3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因

是

4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风

险

是

5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险

是

6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要

不适用

求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

经检查，未发现重大问题。

（本页以下无正文）

（此页无正文，为《首创证券有限责任公司关于世纪天鸿教育科技股份有限

公司2019年下半年现场检查报告》之签署页）

保荐代表人：

刘侃巍 刘 宏

保荐机构：首创证券有限责任公司

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