科力尔:兴业证券股份有限公司关于公司持续督导定期现场检查报告

科力尔:兴业证券股份有限公司关于公司持续督导定期现场检查报告   时间：2020年01月01日 16:36:30&nbsp中财网    

原标题:科力尔:兴业证券股份有限公司关于公司持续督导定期现场检查报告

股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立

内部审计部门（如适用）

√

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如

适用）

√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部

审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

√

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审

计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

√

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次

内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发

现的问题等（如适用）

√

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使

用情况进行一次审计（如适用）

√

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向

审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

√

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向

审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

√

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次

内部控制评价报告（如适用）

√

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否

建立了完备、合规的内控制度

√

（三）信息披露

现场检查手段：（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件；（2）查阅公司历次

董事会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告

等；（3）查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所互动易网站刊载的投资者关系活动记

录表；（4）访谈公司董秘、财务总监及内审负责人。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致

√

2.公司已披露的内容是否完整

√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进

展

√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项

√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公

司信息披露管理制度的相关规定

√

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊

载

√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情

况

现场检查手段：（1）查阅深圳证券交易所股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规

定，取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；（2）

查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细、往来明细等，查阅审议关联交易、

对外担保的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件；（3）访谈公司董秘、财务

总监及内审负责人。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直

接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

√

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或

者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

√

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披

露义务

√

4.关联交易价格是否公允

√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形

√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露

义务

√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担

保债务等情形

√

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了

相应的审批程序和披露义务

√

（五）募集资金使用

现场检查手段：（1）查阅与募投项目有关的三会及信息披露文件；（2）查阅募集资金

三方监管协议；（3）现场取得并核查募集资金专户银行对账单，查阅募集资金台账及其

原始凭证；（4）查阅公司定期报告，现场查看募集资金投资项目实施情况；（5）访谈

董秘、财务总监及内审负责人。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议

√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行

√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财

等情形

√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、

暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情

形

√

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投

向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充

流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间

进行风险投资

√

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投

资效益是否与招股说明书等相符

√注

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险

√

注：募集资金使用与已披露情况一致，其中：“高效直流无刷电机产业化项目、3KW及以

下伺服电机系统产业化项目、深圳研发中心建设项目、信息化升级建设项目”建设周期

由24个月延长至36个月。

（六）业绩情况

现场检查手段：（1）查阅公司披露的定期报告、财务报表，了解业绩波动情况；（2）

查阅同行业上市公司的定期报告，了解行业情况；（3）现场查看公司生产经营情况；（4）

向公司财务部有关人员了解相关情况。

1.业绩是否存在大幅波动的情况

√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释

√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异

常

√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；（2）查阅公司定期

报告、临时报告等信息披露文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺

√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺

√

（八）其他重要事项

现场检查手段：（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；（2）查阅

公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；（3）现场查看公司生产经营情况。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露

√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露

√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因

√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变

化或者风险

√

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险

√

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已

按相关要求予以整改

√

二、现场检查发现的问题及说明

在本次现场检查所涵盖的期间，项目组关注到了以下情况：

1、科力尔使用总额度不超过70,000万元自有资金开展远期结售汇业务进行套期保值，本

保荐机构提请投资者关注：虽然科力尔对外汇套期保值业务采取了相应的风险控制措施，

但套期保值业务具有的汇率波动风险、内部控制固有的局限性等风险，都可能对科力尔

的经营业绩产生影响；

2、科力尔将“高效直流无刷电机产业化项目、3KW及以下伺服电机系统产业化项目、深

圳研发中心建设项目、信息化升级建设项目”建设周期由24个月延长至36个月，本保荐

机构将继续密切关注募投项目实施进展，督促科力尔加快推进募投项目实施。

（以下无正文）

（此页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于科力尔电机集团股份有限公司持

续督导定期现场检查报告》之签署页）

保荐代表人：

张华辉 贾晓斌

兴业证券股份有限公司

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