紫晶存储：第二届董事会审计委员会2019年度履职报告

广东紫晶信息存储技术股份有限公司

           第二届董事会审计委员会2019年度履职报告

     根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董

事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》和广

东紫晶信息存储技术股份有限公司《章程》、《审计委员会实施细则》等有

关规定，公司董事会审计委员会勤勉地履行了法律法规及公司章程赋予的职

责，现就 2019 年度履职情况报告如下：

     一、审计委员会基本情况

     公司第二届董事会审计委员会由独立董事王铁林先生、王煌先生和潘龙

法先生3位成员组成，并由具有会计学教授职称的王铁林先生担任主任委员。

     二、会议召开情况

       报告期内，董事会审计委员会共召开了5次会议，历次会议均由全体委

 员出席，会议审议并通过了如下议案：

序

          召开时间及届次                       审议议案

号

     2019年2月21日第二届董事 1、《关于公司2016-2018年审计报告及专项

1

     会审计委员会第一次会议        报告的议案》

                                   1、《关于2018年度财务决算报告的议案》

     2019年2月22日第二届董事 2、《关于2018年度内控评价报告的议案》

2

     会审计委员会第二次会议        3、《关于续聘2019年度财务报告审计机构

                                   的议案》

     2019年7月10日第二届董事 1、《关于审议2019年第一季度财务报表的

3

     会审计委员会第三次会议        议案》

                                   1、《关于审议公司2016年-2019年6月审计

     2019年9月16日第二届董事 报告的议案》

4

     会审计委员会第四次会议        2、《关于审议2019年上半年内部控制的评

                                   价报告的议案》

     2019 年 10 月 30 日第 二届 董

                                   1、《关于审议2019年第三季度财务报表的

5    事会审计委员会第五次会

                                   议案》

     议

      三、审计委员会主要工作及履职情况

     （一）监督及评估外部审计机构工作情况

     2019年度审计期间，审计委员会按照《董事会审计委员会年报工作规程》

的要求，积极履行审计委员会职责，与会计师及公司管理层进行沟通、了解和

评估，听取公司管理层对经营、财务、内部控制等情况的汇报，并就年度审计

的工作内容、审计计划及各自关注的问题进行充分交流并形成一致意见。在审

计过程中，审计委员会同外审会计师就审计方法、审计中的问题进行了充分讨

论和沟通，未发现在审计中存在重大事项的情况。在年审会计师事务所完成财

务审计报告后，就会计师提交的报告进行认真审议，公司审计机构具有从事证

券期货业务的相关资格，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，实事求是地

发表相关审计意见，出具的报告真实地反映公司的财务状况和经营成果。

    （二）对公司内审工作的指导与评价

   报告期内，公司内审部门在审计委员会的领导下独立开展内部审计工作，

对公司及子公司的有关经济活动的合法合规、真实和完整及财务管理、关联交

易、合同管理等进行了监督，对内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有

效性进行了检查和评估。报告期内，公司内部审计工作中不存在出现重大问题

的情形，内部审计工作制度基本健全，内审工作开展有效。

    （三）对公司公司的财务报告的审阅情况

   报告期内，董事会审计委员会审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告

符合《会计法》、《企业会计准则》的相关规定，真实、准确、完整，不存在

欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司不存在重大会计差错调整、重大会

计估计变更以及导致出具非标准无保留意见审计报告的事项

    （四）对公司内部控制的指导与审阅情况

   报告期内，审计委员会积极推动公司内部控制制度的建设，加强和完善对

公司内部控制评价和管理工作，督促公司内部审计机构完成内部控制自我评价

工作。经审查，公司内部控制的实际运行情况符合相关监管部门对于企业内部

控制基本规范的要求。审计委员会建议公司根据环境变化和公司需要，不断完

善法人治理结构，健全内部管理和控制体系，确保内控体系与公司发展相适应。

    （五）审核公司关联交易事项

   报告期内，审计委员会委员本着独立、客观、专业的原则，就公司关联交

易查阅了必要的文件资料，与公司经营管理层沟通交流。经核查，审计委员会

认为公司日常关联交易事项出于公司正常经营需要，关联交易定价客观、公允，

不影响公司的独立性，没有发生损害公司及股东利益的情况。

    四、总体评价

   报告期内，公司董事会审计委员会认真遵守《上海证券交易所上市公司董

事会审计委员会运作指引》、《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作作

细则》等有关规定， 恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的职责， 切实

有效地监督上市公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效

的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告

   2020年，审计委员会将继续发挥审查、监督作用，加强与公司经营管理层、

内外部审计机构及公司法律顾问进行沟通，切实履行职权范围内的责任，确保

对经营管理层进行有效监督，维护公司和广大投资者的合法权益。

   特此报告。

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