蠡湖股份：东吴证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

                        东吴证券股份有限公司

                关于无锡蠡湖增压技术股份有限公司

       2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

    东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”、“保荐机构”）作为无锡蠡

湖增压技术股份有限公司（以下简称“公司”、“蠡湖股份”）首次公开发行股票

并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证

券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深

圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上

市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，

对蠡湖股份 2019 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查的具体情况如

下：

一、募集资金基本情况

       （一）募集资金的到位情况

    经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1420 号”文《关于核准无锡

蠡湖增压技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准，并经深圳证券交易

所同意，公司于 2018 年 10 月首次向社会公众公开发行人民币普通股 5,383 万股，

发行价格 9.89 元/股，募集资金总额 53,237.87 万元，扣除承销和保荐费用

6,406.99 万元后的募集资金为 46,830.88 万元，已由主承销商东吴证券于 2018

年 10 月 10 日汇入公司指定账户。另减除申报会计师费、律师费、用于本次发行

的信息披露费用、发行手续费及材料制作费等与发行权益性证券直接相关的新增

外部费用 2,509.91 万元后，公司本次募集资金净额为 44,320.97 万元。上述募

集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师”）

验证，并由其出具“天健验[2018]361 号”《验资报告》。

       （二）募集资金使用和节余情况

    截止 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况及余额如下：

                                                           单位：人民币万元

                         项目                                  金额

募集资金净额                                                          44,320.97

减：累计使用募集资金金额                                              42,018.68

                   其中：以往年度使用金额                             11,670.70

                            本年度使用金额                            30,347.98

等于：尚未使用的募集资金金额                                           2,302.29

加：累计收到利息收入扣减手续费净额                                       942.02

                   其中：以前年度金额                                     19.64

                            本年度金额                                   922.38

等于：募集资金账户余额                                                 3,244.31

二、募集资金存放和管理情况

    （一）募集资金管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权

益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交

易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关

法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《无锡蠡湖增压技

术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制

度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机

构东吴证券分别于 2018 年 10 月 25 日及 2019 年 12 月 17 日与江苏银行股份有限

公司无锡分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三

方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募

集资金时已经严格遵照履行。

    （二）募集资金专户存储情况

    截至 2019 年 12 月 31 日，公司有 2 个募集资金专户和 1 个理财产品，募集

资金存放情况如下

                                                               单位：人民币万元

      开户银行                 银行账号        募集资金余额         备 注

江苏银行股份有限公司       27010188000142975         0        “年产 600 万件汽

    无锡蠡园支行                                          车涡轮增压器压气

                                                          机壳产品建设项目”

                                                              所用专户

江苏银行股份有限公司                                      “研发中心建设项

                        27010188000149740       744.31

    无锡蠡园支行                                            目”所用专户

江苏银行股份有限公司   对公人民币结构性存款

                                               2,500.00       理财产品

    无锡蠡园支行       2019 年第 32 期 62 天

      合 计                     —             3,244.31          —

三、2019 年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金使用情况对照表

    2019 年度，公司募集资金的实际使用情况详见附件 1《募集资金使用情况对

照表》。

    （二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况

    2019 年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方

式变更的情况。

    （三）募集资金投资项目的先期投入及置换情况

    2018 年 11 月 2 日,公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于

使用募集资金置换前期已投入募投项目自筹资金的议案》，在募集资金实际到位

之前，公司利用自筹资金对募投项目累计已投入 7,908.81 万元，募集资金到位

后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 7,908.81 万元。公司于

2018 年 11 月进行上述资金结算，截至 2018 年 12 月 31 日，上述资金已支付。

上述募集资金置换情况已经天健会计师审计，并由其出具《鉴证报告》（天健审

〔2018〕8078 号）。

    （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    2019 年 1 月 2 日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第

七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，

同意公司拟使用不超过 8,000 万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用

期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期归还至募集资金专户。

    截至 2019 年 12 月 31 日，上述暂时补充流动资金的闲置募集资金已根据《关

于变更募集资金用途的议案》规定，变更为永久补充流动资金。

    （五）节余募集资金使用情况

    2019 年度，公司不存在节余募集资金。

    （六）超募资金使用情况

    2019 年度，公司不存在超募资金。

    （七）尚未使用的募集资金用途及去向

    截至 2019 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金为 3,244.31 万元。其中

2,500 万元用于现金管理，744.31 万元存放于募集资金专户。用于现金管理的闲

置募集资金使用情况具体如下：

    2019 年 12 月 9 日，公司召开第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于

使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意拟、使用不超过

人民币 3,000 万元的闲置募集资金和不超过人民币 15,000 万元的自有资金购买

安全性高、流动性好的保本型理财产品，有效期自董事会审议通过之日起 12 个

月内。在上述额度及有效期内，可循环滚动使用。2019 年度，公司依据上述决

议使用闲置募集资金 2,500 万元进行现金管理购买理财产品，截至 2019 年 12

月 31 日，尚未到期赎回。

    （八）募集资金投资项目出现异常情况的说明

    2019 年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况。

    （九）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    “研发中心建设项目”不直接产生利润，无法单独核算效益。但本项目建成

后公司的研发能力将一步提高，有利于开发新的产品，创造新的利润增长点，提

高公司的整体核心竞争力。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    2019 年 11 月 12 日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关

于变更募集资金用途的议案》，同意：终止“年产 600 万件汽车涡轮增压器压气

机壳产品建设项目”，并将截至 2019 年 11 月 5 日募集资金余额 27,050.91 万元

中的 3,450 万元用于“研发中心建设项目”，剩余募集资金 23,600.91 万元（包

含扣除上述项目后的剩余募集资金本金以及累计收到的利息收入净额，实际金额

以资金转出当日专户金额为准）全部用于永久补充流动资金。2019 年 12 月 4 日，

公司召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了上述议案。

    截至 2019 年 12 月 31 日，上述募集资金投资项目已全部变更完毕。其中，

“研发中心建设项目”已使用募集资金 206.16 万元，“永久补充流动资金”已使

用募集资金 23,781.19 万元。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

    2019 年度，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，信息披露

真实、准确、及时、完整，不存在募集资金违规使用的情形。

六、会计师对 2019 年度募集资金存放和使用情况的鉴证意见

    天健会计师对公司董事会出具的 2019 年度《关于募集资金年度存放与使用

情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了“天健审〔2020〕2660”号《募集

资金年度存放与使用情况鉴证报告》，鉴证结论为：我们认为，蠡湖股份公司董

事会编制的 2019 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深

圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映

了蠡湖股份公司募集资金 2019 年度实际存放与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

    报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对

等多种方式，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了

核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用

原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，

并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

八、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：蠡湖股份 2019 年度募集资金存放和使用符合《证

券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳

证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等中国证监会和深圳证券交易所关于

募集资金管理法规的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在

变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情

形。

    （以下无正文）

 附件 1

                                                                募集资金使用情况对照表

                                                                                 2019 年度

 编制单位：无锡蠡湖增压技术股份有限公司                                                                                                               单位：人民币万元

募集资金总额                                                44,320.97            本年度投入募集资金总额                                 30,347.98

报告期内变更用途的募集资金总额                              27,050.91

累计变更用途的募集资金总额                                  27,050.91            已累计投入募集资金总额                                 42,018.68

累计变更用途的募集资金总额比例                                61.03%

                          是否         募集资金      调整后                         截至期末       截至期末                                                  项目可行性

   承诺投资项目                                                    本年度                                           项目达到预定      本年度     是否达到

                       已变更项目      承诺投资    投资总额                       累计投入金额   投资进度(%)                                                  是否发生

  和超募资金投向                                                  投入金额                                         可使用状态日期   实现的效益   预计效益

                      （含部分变更）     总额         (1)                             (2)        (3)＝(2)/(1)                                                 重大变化

   承诺投资项目

1.年产 600 万件汽车

涡轮增压器压气机壳           是        44,320.97   18,031.34       6,360.64          18,031.34            100.00    2019 年 10 月     2,251.85        否         是

产品建设项目

2.研发中心建设项目           否                     3,450.00            206.15          206.15             5.98     2022 年 1 月      不适用        不适用       否

3.补充流动资金项目           否                    23,600.91      23,781.19          23,781.19            100.76       不适用         不适用        不适用       否

      合 计                  －        44,320.97   45,082.25      30,347.98          42,018.68                －         －             －            －         －

                                                                        “年产 600 万件汽车涡轮增压器压气机壳产品建设项目”未达预计效益，主要系受贸易摩擦和宏观经济的

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）               影响，市场需求出现波动，产销量未达预期，同时项目未达设计产能导致产品固定成本上升，产品整体毛利率

                                                                 有所下降所致。

项目可行性发生重大变化的情况说明                                        公司“年产 600 万件汽车涡轮增压器压气机壳产品建设项目”原计划达产后将形成年产 600 万件压气机壳

                                     的生产规模，该产品配套的涡轮增压器主要下游市场为汽车市场。自公司上市以来，受贸易摩擦和宏观经济的

                                     影响，全球汽车产销量增速低于预期。鉴于下游市场环境发生重大变化，公司存在募投项目新增产能未来难以

                                     及时被全部消化的风险；并且公司目前已建成的募投项目竣工验收后新增年产 300 万件压气机壳产能，能够满

                                     足未来一定时间内的压气机壳产销需求。本着对投资者负责的原则，为降低投资风险，改善募投项目投资效率，

                                     提高募集资金使用效果，根据 2019 年 11 月 12 日召开的公司第二届董事会第十七次会议及 2019 年 12 月 4 日召

                                     开的 2019 年度第一次临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》，公司终止了“年产 600 万件

                                     汽车涡轮增压器压气机壳产品建设项目”，并将剩余募集资金按照《首次公开发行股票并在创业板上市招股说

                                     明书》披露的募投项目投资顺序用于“研发中心建设项目”和永久补充流动资金。

超募资金的金额、用途及使用进展情况       报告期无。

募集资金投资项目实施地点变更情况         报告期无。

募集资金投资项目实施方式调整情况         报告期无。

                                         根据 2018 年 11 月 2 日召开的公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期已投

                                     入募投项目自筹资金的议案》，在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投入 7,908.81

募集资金投资项目先期投入及置换情况   万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 7,908.81 万元。本公司于 2018 年

                                     11 月进行上述资金结算，截至 2018 年 12 月 31 日，上述资金已支付。上述募集资金置换情况已经天健会计师事

                                     务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具《鉴证报告》（天健审〔2018〕8078 号）。

                                         根据 2019 年 1 月 2 日召开的公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时

                                     补充流动资金的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，降低财务成本，在不影响募集资金项目建设的情况下，

                                     根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的相关规定，公司于 2019 年 1 月

                                     实际使用闲置募集资金 8,000.00 万元暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，使用期限自

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况   董事会批准之日起不超过 12 个月，到期归还至募集资金专户。

                                         根据公司第二届董事会第十七次会议审议通过了的《关于变更募集资金用途的议案》，公司决定终止“年

                                     产 600 万件汽车涡轮增压器压气机壳产品建设项目”，并将剩余募集资金人民币 27,050.91 万元及相应理财、

                                     利息收入用于“研发中心建设项目”和永久补充流动资金，其中 3,450 万元用于“研发中心建设项目”，23,600.91

                                     万元(实际使用 23,781.19 万元，超出部分系银行理财产品到期结息产生的收益)用于永久补充流动资金。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因           报告期无。

                                               2019 年 12 月 9 日召开的公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理

                                           的议案》，同意在不影响募集资金项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过人民币 3,000 万元暂时闲置

                                           的募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的保本型投资产品，有效期自公司股东大会决议通过之日

尚未使用的募集资金用途及去向

                                           起 12 个月内,在上述期限及额度内可滚动使用。公司 2019 年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理的金

                                           额为 2,500 万元理财产品，截至 2019 年 12 月 31 日，上述 2,500 万元理财产品尚未到期。

                                               其余募集资金 7,443,058.26 元存放于募集资金专用账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况       报告期无。

附件 2

                                                          变更募集资金投资项目情况表

                                                                       2019 年度

编制单位：无锡蠡湖增压技术股份有限公司                                                                                                                 单位：人民币万元

                                        变更后项目                          截至期末实际      截至期末

                     对应的                                   本年度                                          项目达到预定可     本年度     是否达到    变更后的项目可行性

变更后的项目                         拟投入募集资金总额                     累计投入金额     投资进度(%)

                   原承诺项目                               实际投入金额                                       使用状态日期    实现的效益   预计效益     是否发生重大变化

                                            (1)                                 (2)          (3)=(2)/(1)

               年产 600 万件汽车涡

研发中心建设

               轮增压器压气机壳产              3,450.00           206.15           206.15            5.98      2022 年 1 月      不适用      不适用             否

项目

               品建设项目

               年产 600 万件汽车涡

补充流动资金

               轮增压器压气机壳产             23,600.91        23,781.19        23,781.19          100.76         不适用         不适用      不适用             否

项目

               品建设项目

   合 计               －                     27,050.91        23,987.34        23,987.34                －         －             －          －               －

                                                               根据 2019 年 11 月 12 日召开的公司第二届董事会第十七次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》，鉴于下

                                                           游汽车市场环境发生重大变化，公司决定终止“年产 600 万件汽车涡轮增压器压气机壳产品建设项目”，并将剩余募集资金

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

                                                           人民币 27,050.91 万元及相应理财、利息收入按照《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募投项目投资顺

                                                           序用于“研发中心建设项目”和永久补充流动资金。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）             报告期无。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明                       报告期无。

（本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于无锡蠡湖增压技术股份有限公司

2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

    保荐代表人：

                        狄正林                 杨淮

                                                 东吴证券股份有限公司

                                                            年   月   日

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