中钢天源:中银国际证券股份有限公司关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中钢天源:中银国际证券股份有限公司关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集资金存放与使用情况的专项核查意见公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集资金存放与使用情况的专项核.   时间：2020年04月19日 18:20:46&nbsp中财网    

原标题:中钢天源:中银国际证券股份有限公司关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集资金存放与使用情况的专项核查意见公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集资金存放与使用情况的专项核..

股票上市规则》等有

关法律法规和规范性文件的要求，对中钢天源2019年度募集资金存放与使用情

况进行了认真核查，特发表意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核发《关于核准中

钢集团安徽天源科技股份有限公司向中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司

等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]742号）核准，

上市公司向控股股东中国中钢股份有限公司（以下简称“中钢股份”）及其他不

超过9名特定对象非公开发行不超过22,375,681股新股募集配套资金。

公司向特定投资者非公开发行人民币普通股21,215,363股，发行价13.33元/

股，募集资金总额为282,800,788.79元，发行费用共计25,868,300.00元（含税），

扣除发行费用的募集资金净额为256,932,488.79元。该等募集资金于2017年9月15

日全部到位，已经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《非公开

发行股票募集资金的验资报告》（中天运[2017]验字第90078号）。

（二）募集资金的使用和结余情况

本年度募集资金使用及结余情况如下：

项目金额（人民币元）

募集资金总额

282,800,788.79

发行费用总额

25,868,300.00

已支付发行费用

25,614,441.15

尚未支付发行费用

253,858.85

累计置换预先投入的自筹资金

8,033,524.69

本报告期投入募集资金金额

53,402,656.67

累计使用募集资金的金额

140,479,902.10

本报告期募集资金专项账户银行利息（扣除银行手续费）

3,941,168.63

募集资金专项账户累计银行利息（扣除银行手续费）

10,614,916.88

闲置募集资金用于暂时补充流动资金金额

80,000,000.00

闲置募集资金用于现金管理金额

30,000,000.00

募集资金专户余额

17,321,362.42

截至

2019年

12月

31日，年产

10000吨高品质金属制品产业升级项目已累

计使用募集资金

80,113,996.50元；新型金属制品检测检验技术服务项目已累计

使用募集资金

4,270,085.30元；芴酮系列功能材料生产线及冶金检测设备生产线

建设项目已累计使用募集资金

38,153,026.02元；年产

1000吨金属磁粉芯项目已

累计使用募集资金

6,691,829.63元；年产

2000吨气雾化制备铁硅粉项目已累计

使用募集资金

11,250,964.65元。截至

2019年

12月

31日，公司募集资金专户余

额

17,321,362.42元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度

公司为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，按照《公司法》、

《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板

上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第

2号—上市公司募集资金管理

和使用的监管要求》和《公司章程》等相关法律、法规和规范性文件的规定，根

2

3

据《中钢集团安徽天源科技股份有限公司募集资金管理办法》的要求并结合公司

经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批

手续，以保证专款专用。

（二）募集资金存放情况

2017年9月15日，扣除承销、保荐费用20,000,000元后的262,800,788.79

元募集资金存入本公司于徽商银行马鞍山佳山路支行开设的账号为

1560801021000465459的募集资金专项账户。2017年9月15日，公司在中国建

设银行马鞍山东湖公园支行开设账户，账号为34050165890800000239，作为芴

酮系列功能材料生产线及冶金检测设备生产线建设项目、年产1000吨金属磁粉

芯项目和年产2000吨气雾化制备铁硅粉项目募集资金专项账户。2017年9月19

日，公司从徽商银行马鞍山佳山路支行专户转出98,289,495.71元至中国建设银

行马鞍山东湖公园支行专户。2017年10月13日，公司与中银证券、中国建设

银行马鞍山东湖公园支行、徽商银行马鞍山佳山路支行分别签订了《募集资金三

方监管协议》，上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异。2019年6月20

日，公司在马鞍山农村商业银行新城东区支行开设账户，账号为

20000226373266600000157，作为新型金属制品检测检验技术服务项目募集资金

专项账户。2019年7月12日，公司及全资子公司中钢集团郑州金属制品研究院

有限公司与中银国际证券有限责任公司、马鞍山农村商业银行新城东区支行签订

了《募集资金三方监管协议》，上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异。

协议签署后，公司将原存放于徽商银行马鞍山佳山路支行的募集资金专项账户

（账号为1560801021000465459，用于新型金属制品检测检验技术服务项目）的

本息余额39,029,000.00元转至在马鞍山农村商业银行新城东区支行新开设的募

集资金专项账户。

截至2019年12月31日，公司尚未使用的募集资金金额合计127,321,362.40

元，其中：80,000,000.00元用于暂时补充流动资金；30,000,000.00元用于现金管

理：17,321,362.42元存放于募集资金专项账户，具体情况如下：

尚未使用募集资金用于现金管理明细表

4

尚未使用募集资金专户存储情况明细表

单位：人民币元

开户银行账户类别银行账号账户余额

徽商银行马鞍山佳山路支行活存账户15608010210004654595,603,677.68

中国建设银行股份有限公司

马鞍山东湖公园支行

活存账户340501658908000002396,890,135.35

马鞍山农村商业银行新城东

区支行

活存账户200002263732666000001574,827,549.39

合计17,321,362.42

三、本年度募集资金的实际使用情况

2019年度，上市公司募集资金的实际使用情况详见附件：募集资金使用情况

对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2019年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2019年6月5日，公司第六届董事会第十三次（临时）会议和第六届监事

会第十一次（临时）会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动

资金的议案》，同意公司使用不超过8,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资

金，用于公司主营业务相关的经营生产，使用期限自董事会审议通过之日起不超

过12个月。此次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会改变募集资金用

途。

序

号

发行主体产品名称

金额

（万元）

起息日到期日

预期收

益率

1

安徽马鞍山

农村商业银

行股份有限

公司

马鞍山农村

商业银行大

额存款业务

3,0002019年8月6日2020年2月6日1.85%

开户银行账户类别银行账号账户余额

徽商银行马鞍山佳山路支行活存账户15608010210004654595,603,677.68

中国建设银行股份有限公司

马鞍山东湖公园支行

活存账户340501658908000002396,890,135.35

马鞍山农村商业银行新城东

区支行

活存账户200002263732666000001574,827,549.39

合计17,321,362.42

三、本年度募集资金的实际使用情况

2019年度，上市公司募集资金的实际使用情况详见附件：募集资金使用情况

对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2019年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2019年6月5日，公司第六届董事会第十三次（临时）会议和第六届监事

会第十一次（临时）会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动

资金的议案》，同意公司使用不超过8,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资

金，用于公司主营业务相关的经营生产，使用期限自董事会审议通过之日起不超

过12个月。此次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会改变募集资金用

途。

序

号

发行主体产品名称

金额

（万元）

起息日到期日

预期收

益率

1

安徽马鞍山

农村商业银

行股份有限

公司

马鞍山农村

商业银行大

额存款业务

3,0002019年8月6日2020年2月6日1.85%

52019年6月11日，公司从中国建设银行马鞍山东湖公园支行开设的账号为

34050165890800000239的募集资金专项账户转出4,000万元用于暂时补充流动

资金。2019年6月12日，公司从徽商银行马鞍山佳山路支行开设的账号为

1560801021000465459的募集资金专项账户转出4,000万元用于暂时补充流动资

金。两次转出金额合计8,000万元，符合程序要求。

六、节余募集资金使用情况

不适用。

七、超募资金使用情况

不适用。

八、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和《中钢集团安

徽天源科技股份有限公司募集资金管理办法》等相关规定及时、真实、准确、完

整地披露了2019年度募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、

管理及披露违规情形。

九、审计机构对上市公司2019年度募集资金存放与使用情

况出具的专项报告的结论性意见

大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《中钢集团安徽天源科技股份有

限公司2019年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》（大华核字[2020]002579

号）认为：中钢天源募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委

员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》

（证监会公告[2012]44号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所中小企

业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了

中钢天源2019年度募集资金存放与使用情况。

十、独立财务顾问核查意见

6

经核查，中银证券认为：中钢天源募集资金2019年度使用情况符合《深圳

证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金

管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专

项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用

募集资金的情形。

（以下无正文）

附件：募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额

25,693.25

本报告期投入募集资金总额

5,340.27

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额

14,047.99

累计变更用途的募集资金总额比例

0%

是否

承诺投资项目

已变

更项

目（含

部分

募集资金

承诺投资

总额

截至报告

期末承诺

投入金额

(1)

本报告期投

入金额

截至报告期

末累计投入

金额（

2）

截至期末投

资进度

(%)

（3）=（2）/

（1）

项目达到预定可

使用状态的日期

本年度实

现的效益

是否达

到预计

效益

项目可行

性是否发

生重大变

化

变更）

年产

10000吨高

品质金属制品产否

8,011.40

8,011.40

1,268.9537

8,011.40

100.00%

2019年

3月

31日

139.48

-否

业升级项目

新型金属制品检

测检验技术服务

项目

否

7,852.90

7,852.90

427.0085

427.01

5.44%

2020年

12月

31

日

--否

芴酮系列功能材

料生产线及冶金

检测设备生产线

否

3,883.82

3,883.82

2,961.2729

3,815.30

98.24%

2019年

9月

30日

--否

建设项目

年产

1000吨金属

磁粉芯项目

否

3,296.30

3,296.30

669.1829

669.18

20.30%

2020年

12月

31

日

--否

年产

2000吨气雾

化制备铁硅粉项

目

否

2,648.83

2,648.83

13.8475

1,125.10

42.48%

2018年

12月

31

日

37.34

-否

8

未达到计划进度的原因

新型金属制品检测检验技术服务项目：该项目截至报告期末已取得项目规划许可证，目前正在对招

标的监理单位第一中标人进行复核检查，其他前期工作也在同步开展。

芴酮系列功能材料生产线及冶金检测设备生产线建设项目

:该项目在实施阶段因实际情况需要，设计

方案实施变更，造成工程进度滞后于计划进度。截至

2020年

3月

31日，该项目已实施完毕。

项目可行性发行重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况

2017年

10月

10日，公司第六届董事会第二次（临时）会议和第六届监事会第二次（临时）会议审

议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式和实施地点并购买资产的议案》，公司拟变更

“年产

10000吨高品质金属制品产业升级项目

”实施地点。项目实施地点由河南省郑州市高新技术

产业开发区化工路

26号变更为安徽省马鞍山市雨山经济开发区华山南路

505号。

2017年

10月

26

日，公司

2017年第二次临时股东大会审议通过该事项。

募集资金投资项目实施方式调整情况

2017年

10月

10日，公司第六届董事会第二次（临时）会议和第六届监事会第二次（临时）会议审

议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式和实施地点并购买资产的议案》，公司拟变更

“年产

10000吨高品质金属制品产业升级项目

”实施方式。项目实施方式由自建变更为购入厂房、

办公楼。

2017年

10月

26日，公司

2017年第二次临时股东大会审议通过该事项。

募集资金投资项目先期投入及置换情况

2017年

11月

29日，公司第六届董事会第四次（临时）会议审议通过了《关于用募集资金置换预先

投入项目的自筹资金的议案》，以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金

803.35万元。其中，

年产

10000吨高品质金属制品产业升级项目以募集资金置换预先投入募投项目的自有资金

286.53

万元；芴酮系列功能材料生产线及冶金检测设备生产线建设项目以募集资金置换预先投入募投项目

的自有资金

124.74万元，年产

2000吨气雾化铁硅粉项目以募集资金置换预先投入募投项目的自有

资金

392.08万元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了专项审计并出具了中天运【2017】

核字第

90200号专项审计报告，本公司独立董事、监事会及保荐机构已分别对上述事项发表同意意

见。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2019年

6月

5日，公司第六届董事会第十三次（临时）会议和第六届监事会第十一次（临时）会议

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过

8000

万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营生产，使用期限自董事会审

议通过之日起不超过

12个月。此次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不会改变募集资金用

途。

2019年

6月

11日，公司从中国建设银行马鞍山东湖公园支行开设的账号为

34050165890800000239

9

的募集资金专项账户转出

4000万元用于暂时补充流动资金。

2019年

6月

12日，公司从徽商银行马

鞍山佳山路支行开设的账号为

1560801021000465459的募集资金专项账户转出

4000万元用于暂时

补充流动资金。两次转出金额合计

8000万元，符合程序要求。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

年产

2000吨气雾化制备铁硅粉项目初步设计发生调整，将购置土地新建厂房的初步设计方案调整

为利用现有厂房进行改造，在土地费用、土建工程、设备购置与安装费用方面共计节省资金

1,523.08

万元，实际需投入资金

1,125.75万元，该项目已按照计划进度完工投产。

尚未使用的募集资金用途及去向

截至

2019年

12月

31日，公司尚未使用的募集资金金额合计

127,321,362.40元，其中：

80,000,000

元用于暂时补充流动资金；

30,000,000元用于现金管理；

17,321,362.42元存放于募集资金专项账户。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

10

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