皮阿诺:长城证券股份有限公司关于公司2019年度定期现场检查报告

皮阿诺:长城证券股份有限公司关于公司2019年度定期现场检查报告   时间：2020年04月02日 21:37:06&nbsp中财网    

原标题:皮阿诺:长城证券股份有限公司关于公司2019年度定期现场检查报告

股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内

部审计部门（如适用）

√

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适

用）

√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审

计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

√

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计

工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

√

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问

题等（如适用）

√

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用

情况进行一次审计（如适用）

√

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审

计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

√

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审

计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

√

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内

部控制评价报告（如适用）

√

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建

立了完备、合规的内控制度

√

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司信息披露文件并核对相关基础资料、投资者关系活动记录表

等文件资料。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致

√

2.公司已披露的内容是否完整

√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或取得重要进展

√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项

√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司

信息披露管理制度的相关规定

√

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载

√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立

现场检查手段：查阅公司内控制度；查阅公司往来账目明细；对相关人员进行访谈。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接

或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

√

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者

间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

√

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露

义务

√

4.关联交易价格是否公允

√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形

√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

务

√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保

债务等情形

√

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相

应的审批程序和披露义务

√

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅募集资金三方监管协议、募集资金专户对账单、募集资金管理台

帐等资料；对相关人员进行访谈。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议

√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行

√

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形

√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂

时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

√

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资

金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险

投资

√

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资

效益是否与招股说明书等相符

√

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险

√

（六）业绩情况

现场检查手段：查阅公司定期报告；查阅同行业公司披露信息；对相关人员进行访谈。

1.业绩是否存在大幅波动的情况

√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释

√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常

√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅上市期间公司及股东的相关承诺；对相关人员进行访谈。

1.公司是否完全履行了相关承诺

√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺

√

（八）其他重要事项

现场检查手段：查阅公司章程中关于利润分配相关内容；查阅公司重大合同、大额资

金往来记录及相关凭证；对相关人员进行访谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露

√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露

√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因

√

4.重大投资或重大合同履行过程中是否不存在重大变化或

者风险

√

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险

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6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按

相关要求予以整改

√

二、现场检查发现的问题及说明

公司募集资金投资项目“中山阜沙产能扩建项目”前期因项目容积率问题无法在

招股说明书所承诺的期限完工投产，经公司2019年4月2日召开的第二届董事会第十

五次会议和第二届监事会第九次会议审议通过，该项目的建设期延长至2020年3月31

日。

截至本报告出具日，“中山阜沙产能扩建项目”已完成项目主体工程建设，因受新

型冠状病毒肺炎疫情影响，未能如期完成项目主体装修、设备安装、调试、验收等工

作。截至2019年12月31日，该项目累计投入募集资金金额为6,572.86万元，占该项

目募集资金承诺投资总额的比例为45.37%。经公司2020年4月1日召开的第二届董事

会第二十四次会议和第二届监事会第十七次会议审议通过，该项目的建设期将延长至

2020年9月30日。

保荐机构已提请公司关注募集资金使用未达预期进度相关事项，并将督促发行人

尽快完善募集资金使用计划，提高募集资金使用效率。此外，保荐机构将督促公司按

照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公

司募集资金管理和使用的监管要求》等法规要求及时做好相关信息披露工作。

（本页无正文，为《长城证券股份有限公司关于广东皮阿诺科学艺术家居股份有

限公司2019年度定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人： 张国连 、林 植

长城证券股份有限公司

2020年4月2日

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