奥士康:国信证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用专项核查报告

奥士康:国信证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用专项核查报告   时间：2020年03月22日 16:26:38&nbsp中财网    

原标题:奥士康:国信证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用专项核查报告

股票并上

市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股

票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》、

《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关

规定，对公司2019年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核

查的具体情况如下：

一、保荐机构进行的核查工作

国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员及财务人员交

谈，查阅了募集资金专户银行对账单、募集专户资金划款审批表、募集资金使

用台账，查阅了公司编制的《奥士康科技股份有限公司董事会关于募集资金

2019年度存放与使用情况的专项报告》，董事会、监事会及独立董事关于本次

募集资金存放与使用情况的专项报告议案文件，以及天职国际会计师事务所（特

殊普通合伙）出具的相关鉴证报告，对公司2019年度募集资金存放与使用情况

进行了核查。

二、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准奥士康科技股份有限公司首次公开发

行股票的批复》（证监许可[2017]1990号）核准，公司2017年12月于深圳证券

交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A股）36,013,000.00股，发行价为

30.38元/股，募集资金总额为人民币1,094,074,940.00元，扣除保荐及承销费用

人民币56,703,747.00元，余额为人民币1,037,371,193.00元，另外扣除中介机构

费和其他发行费用人民币10,235,992.44元，实际募集资金净额为人民币

1,027,135,200.56元。

本次募集资金到账时间为2017年11月28日，本次募集资金到位情况已经

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年11月28日出具天

职业字[2017]18334号验资报告。

（二）本年度使用金额及年末余额

截止2019年12月31日，本公司累计使用募集资金人民币542,674,766.84

元，募集资金余额为人民币533,614,732.31元。

单位：元

项目

金额

2017年11月28日募集资金总额

1,037,371,193.00

减：发行费用

10,235,992.44

2017年11月28日募集资金净额

1,027,135,200.56

加：2017年度利息收入

208,039.47

尚未划走的发行费用

8,622,452.83

减：2017年度累计使用募集资金

163,157,648.13

其中：置换先期已投入的自筹资金

150,209,442.18

2017年度使用募集资金

12,948,205.95

截止2017年12月31日募集资金余额

872,808,044.73

加：2018年度利息收入及银行理财收益扣银行手续费后净额

26,251,168.85

减：2018年度累计使用募集资金

260,707,242.62

减：2018年度划走上期尚未划走的发行费用

8,622,452.83

截止2018年12月31日募集资金余额

629,729,518.13

加：2019年度利息收入及银行理财收益扣银行手续费后净额

22,695,090.27

减：2019年度累计使用募集资金

118,809,876.09

截止2019年12月31日募集资金余额

533,614,732.31

其中：购买银行理财

527,000,000.00

募集资金专项账户存款余额

6,614,732.31

三、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金管理制度情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国

证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神、《深圳

证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等相关规定的

要求制定并修订了《奥士康科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管

理制度”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实

施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经公司

2017年第一届董事会第十三次会议审议通过。公司已将深圳证券交易所印发的

《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》中与募

集资金管理相关规定与《管理制度》进行了核对，认为《管理制度》亦符合《深

圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》的要求。

根据《管理制度》要求，公司开设了三家银行专项账户，分别是，交通银行

股份有限公司益阳资阳支行（以下简称“交通银行资阳支行”）、中国农业银行

股份有限公司益阳分行营业部（以下简称“农业银行益阳分行”）、长沙银行股

份有限公司湘银支行营业部（以下简称“长沙银行湘银支行”），仅用于公司募

集资金的存储和使用，不用作其他用途。公司所有募集资金项目投资的支出,在

资金使用计划范围内，由财务部门审核，财务负责人、总经理签批后，由财务部

门执行。募集资金投资项目超出计划投入时，需经公司董事会决议并报股东大会

批准。募集资金投资项目应按公司董事会承诺的计划进度组织实施。募集资金的

使用情况由公司财务部门设立台账，公司内部审计部门进行日常监督，同时将检

查情况报告审计委员会。董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展

情况，出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》并披露。

（二）募集资金三方监管协议情况

根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及国信证券已于2017年12

月13日与交通银行资阳支行、农业银行益阳分行、长沙银行湘银支行，分别签

订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议

范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

（三）募集资金专户存储情况

截止2019年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

单位：元

存放银行

银行账户账号

币种

账户性质

余额

备注

交通银行益阳资阳支行

439899991010008888816

人民币

募集资金专户

1,190,984.03

注1

农业银行益阳分行

18496001040005752

人民币

募集资金专户

5,393,984.30

注2

长沙银行湘银支行

800266600312018

人民币

募集资金专户

29,763.98

注3

交通银行益阳分行

理财产品

人民币

N/A

277,000,000.00

注4

农业银行益阳分行

理财产品

人民币

N/A

5,000,000.00

注5

长沙银行湘银支行

理财产品

人民币

N/A

245,000,000.00

注6

合计

533,614,732.31

注1：根据三方监管协议约定，公司在交通银行开设的该募集资金专户仅用于 “年产

80万平方米汽车电子印制电路板建设项目”募集资金的存储和使用以及支付IPO过程中的

发行费用。

注2：根据三方监管协议约定，公司在农业银行益阳分行开设的该募集资金专户仅用于

“年产120万平方米高精密印制电路板建设项目”募集资金的存储和使用。

注3：根据三方监管协议约定，公司在长沙银行湘银支行开设的该募集资金专户仅用于

“年产120万平方米高精密印制电路板建设项目”募集资金的存储和使用。

注4：截止2019年12月31日，本公司使用暂时闲置的募集资金在交通银行益阳分行

购买了277,000,000.00元的银行理财产品。

注5：截止2019年12月31日，本公司使用暂时闲置的募集资金在农业银行益阳分行

购买了5,000,000.00元的银行理财产品。

注6：截止2019年12月31日，本公司使用暂时闲置的募集资金在长沙银行湘银支行

购买了245,000,000.00元的银行理财产品。

四、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表说明

截至2019年12月31日，募集资金使用情况对照表：

单位：万元

募集资金总额

109,407.49

本年度投入

募集资金总

额

11,880.99

报告期内变更用途的募集资金总额

-

累计变更用途的募集资金总额

-

已累计投入

募集资金总

额

54,267.48

累计变更用途的募集资金总额比例

-

承诺投资项目和

超募资金投向

是否已变

更项目（含

部分变更）

募集资金承

诺投资总额

调整后投资

总额（1）

本年度投入

金额

截至期末累

计投入金额

（2）

截至期末投资

进度（%）（3）

＝（2）/（1）

项目达到预

定可使用状

态日期

本年度实

现的效益

是否达到

预计效益

项目可行

性是否发

生重大变

化

承诺投资项目

1、年产120万平方米高精密

印制电路板建设项目

否

60,629.53

60,629.53

6,886.18

47,569.52

78.46%

2020年12月

4,155.52

不适用

（注1）

否

2、年产80万平方米汽车电

子印制电路板建设项目

否

42,083.99

42,083.99

4,994.80

6,697.95

15.92%

2021年6月

233.53

不适用

（注1）

否

承诺投资项目小计

102,713.52

102,713.52

11,880.98

54,267.47

超募资金投向

1.无此事项

超募资金投向小计

合计

102,713.52

102,713.52

11,880.98

54,267.47

未达到计划进度或预计收益

的情况和原因（分具体项目）

不适用。

项目可行性发生重大变化的

情况说明

无此事项。

超募资金的金额、用途及使

用进展情况

无此事项。

募集资金投资项目实施地点

2018年4月20日，“

年产120万平方米高精密印制电路板建设项目”实施地点由“湖南省益阳市资阳区长春经济开发区长春工业园长春东路北侧、

变更情况

白马山路东侧”变更为“湖南省益阳市资阳区长春经济开发区长春工业园街坊路北侧、白马山路东侧和湖南省益阳市资阳区长春经济开发区长春

工业园长乐路以西、山渠路以东”；“年产80万平方米汽车电子印制电路板建设项目”实施地点由“湖南省益阳市资阳区长春经济开发区长春工业

园长乐路以西、山渠路以东”变更为“湖南省益阳市资阳区长春经济开发区长春工业园街坊路北侧、白马山路东侧”。

2019年11月11日，“

年产80万平方米汽车电子印制电路板建设项目”实施地点由“湖南省益阳市资阳区长春经济开发区长春工业园街坊路北侧、

白马山路东侧”变更为“肇庆奥士康科技产业园”和“湖南省益阳市资阳区长春经济开发区长春工业园街坊路北侧、白马山路东侧”。

募集资金投资项目实施方式

调整情况

2018年4月20日，“年产120万平方米高精密印制电路板建设项目”实施方式由“现有厂房”变更为“现有厂房、新建厂房”；“年产80万平方米

汽车电子印制电路板建设项目”实施方式由“新建厂房”变更为“现有厂房、新建厂房”。

2019年11月11日，“年产80万平方米汽车电子印制电路板建设项目”实施方式由“募集资金投入”变更为“募集资金投入”和“使用部分募集资金

对广东喜珍电路科技有限公司提供借款的方式实施”；“年产80万平方米汽车电子印制电路板建设项目”实施主体由“本公司”变更为“本公司”和

“广东喜珍电路科技有限公司”。

募集资金投资项目先期投入

及置换情况

在本次募集资金到位前，公司以自筹资金对上述募集资金项目先行投入，截至2017年11月30日，已预先投入人民币15,020.94万元。根据公

司第一届董事会第十三次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，公司于本期以募集资金置换

先期投入募集资金项目的自筹资金15,020.94万元，已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职业字[2017]19580号《以自筹资金预

先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，且经保荐机构已发表核查意见。

用闲置募集资金暂时补充流

动资金情况

无此事项。

项目实施出现募集资金结余

的金额及原因

公司募投项目尚在投入中，不存在结余情况。

尚未使用的募集资金用途及

去向

截至2019年12月31日，尚未使用的募集资金53,361.47万元，其中，661.47万元存放于公司募集资金专户，52,700.00万元购买银行理财。

募集资金使用及披露中存在

的问题或其他情况

不适用。

注1：2019年11月11日，本公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目的议案》，同意调整“年产80万平方米汽车电子

印制电路板建设项目”的实施方式、实施主体、实施地点、部分实施内容、建设期限以及“年产120万平方米高精密印制电路板建设项目”的建设期限，该

议案于2020年3月6日，经公司2020年第一次临时股东大会审议通过；

“年产120万平方米高精密印制电路板建设项目”建设期延长至2020年12月。该项目边建设边投产，2019年度实现效益4,182.53万元（即利润总额），

尚未到达产后的预期效益。“年产80万平方米汽车电子印制电路板建设项目”建设期延长至2021年6月，该项目边建设边投产，2019年度实现效益241.45

万元（即利润总额），尚未到达产后的预期效益。

注2：除特别说明外，上表数值均保留2位小数，总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入所致。

（二）对闲置募集资金进行现金管理的情况

2017年12月26日，公司第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第八

次会议审议通过了《关于使用公司闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使

用不超过81,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理。2018年1月11日，公

司2018年第一次临时股东大会审议通过了该议案，相关决议自股东大会审议通

过之日起12个月内有效。独立董事、监事会及保荐机构就该事项已发表明确同

意意见。

2019年4月22日，公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会

议审议通过了《关于使用闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理的议案》，

在保障公司及全资子公司正常经营运作资金需求以及不影响募集资金投资计划

正常进行的情况下，同意公司对62,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，

预计购买期限不超过12个月的银行或其他金融机构的安全性高、流动性好的低

风险投资产品；2019年6月13日，公司2018年度股东大会审议通过了该议案，

授权自股东大会审议通过后12个月内有效。

截止2019年12月31日，公司正在进行现金管理尚未到期的金额为52,700.00

万元，具体情况如下：

单位：万元

序

号

产品名称

产品类

型

产品发行

主体

投资金额

（万元）

产品期限

1

中国农业银行“本利步步高”开

放式人民币理财产品

保本浮动

收益型

农业银行

益阳分行

500.00

2019-8-1（注1）

2

交通银行蕴通财富定期型结构

性存款180天（汇率挂钩看涨）

本金完全

保障型

交通银行

益阳分行

5,000.00

2019-7-12至2020-1-8

3

交通银行蕴通财富定期型结构

性存款188天（汇率挂钩看涨）

本金完全

保障型

交通银行

益阳分行

5,000.00

2019-7-30至2020-2-3

4

交通银行蕴通财富定期型结构

性存款182天（汇率挂钩看涨）

本金完全

保障型

交通银行

益阳分行

3,000.00

2019-8-28至2020-2-26

5

交通银行蕴通财富定期型结构

性存款181天（汇率挂钩看涨）

本金完全

保障型

交通银行

益阳分行

4,000.00

2019-9-26至2020-3-25

6

交通银行蕴通财富定期型结构

性存款180天（汇率挂钩看涨）

本金完全

保障型

交通银行

益阳分行

7,000.00

2019-10-25至2020-4-22

7

交通银行蕴通财富定期型结构

性存款167天（汇率挂钩看涨）

本金完全

保障型

交通银行

益阳分行

3,000.00

2019-12-27至2020-6-11

8

交通银行蕴通财富活期结构性

存款A款

价格结构

型

交通银行

益阳分行

700.00

2019-10-8（注2）

序

号

产品名称

产品类

型

产品发行

主体

投资金额

（万元）

产品期限

9

2019年公司第12期结构性存

款

本金完全

保障型

长沙银行

湘银支行

6,000.00

2019-8-19至2020-3-17

10

2019年公司第45期结构性存

款

本金完全

保障型

长沙银行

湘银支行

2,000.00

2019-9-20至2020-3-19

11

2019年公司第53期结构性存

款

本金完全

保障型

长沙银行

湘银支行

7,500.00

2019-10-11至2020-4-9

12

2019年公司第96期结构性存

款

本金完全

保障型

长沙银行

湘银支行

3,500.00

2019-12-2至2020-6-2

13

2019年公司第115期结构性存

款

本金完全

保障型

长沙银行

湘银支行

5,500.00

2019-12-20至2020-6-11

合计

52,700.00

注1：中国农业银行“本利步步高”开放式人民币理财产品的产品起息日为2016年9

月23日，产品到期日为2026年9月23日。公司于2019年7月31日购买，起息日为2019

年8月1日，可在每个银行工作日的赎回开放时段进行赎回。

注2：交通银行蕴通财富活期结构性存款A款的产品成立日为2018年5月22日，持续

运作。本公司于2019年10月8日购买，可在产品开放期内每个工作日的产品受理时间进行

赎回。

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司2019年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司董事会认为公司已按《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管

理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引

（2015年修订）》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露

了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司

对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

七、会计师对2019年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对《奥士康科技股份有限公司董事

会关于募集资金2019年度存放与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了

天职业字[2020]14466号《奥士康科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴

证报告》，发表意见为：奥士康《奥士康科技股份有限公司董事会关于募集资金

2019年度存放与使用情况的专项报告》按照《上市公司监管指引第2号—上市

公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司

规范运作指引（2015年修订）》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公

允反映了奥士康2019年度募集资金的存放与使用情况。

八、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：

2019年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执行了募集资

金监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在违反《上市公

司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交

易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015

年修订）》的情况。

（以下无正文）

（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于奥士康科技股份有限公司2019

年度募集资金存放与使用专项核查报告》之签署页）

保荐代表人：

魏安胜 王新仪

国信证券股份有限公司

年 月 日

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