瑞达期货:中信证券股份有限公司关于公司2019年持续督导定期现场检查报告

瑞达期货:中信证券股份有限公司关于公司2019年持续督导定期现场检查报告   时间：2019年12月26日 18:42:17&nbsp中财网    

原标题:瑞达期货:中信证券股份有限公司关于公司2019年持续督导定期现场检查报告

股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部

门（如适用）

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3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）

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4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门

提交的工作计划和报告等（如适用）

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5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进

度、质量及发现的重大问题等（如适用）

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6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计

工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）

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7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进

行一次审计（如适用）

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8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员

会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

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9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员

会提交年度内部审计工作报告（如适用）

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10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制

评价报告（如适用）

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11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完

备、合规的内控制度

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（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司公告、访谈信息披露联系人员。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致

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2.公司已披露的内容是否完整

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3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展

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4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项

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5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披

露管理制度的相关规定

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6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载

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（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅了持续督导期内公司关联交易相关制度，并与公司管理人员进行访谈。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间

接占用上市公司资金或者其他资源的制度

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2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占

用上市公司资金或者其他资源的情形

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3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务

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4.关联交易价格是否公允

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5.是否不存在关联交易非关联化的情形

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6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务

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7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等

情形

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8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审

批程序和披露义务

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（五）募集资金使用

现场检查手段：与公司财务人员访谈，查阅募集资金第三方监管协议等底稿资料，核查公

司募集资金存放、使用情况。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议

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2.募集资金三方监管协议是否有效执行

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3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形

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4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充

流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

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5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为

永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银

行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

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6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是

否与招股说明书等相符

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7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险

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（六）业绩情况

现场检查手段：查阅了公司的2019年第三季度报告就公司业绩情况与管理人员进行沟通，

详细了解公司主要业务的发展情况，并查阅了行业发展状况以及可比公司的财务情况。

1.业绩是否存在大幅波动的情况

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2.业绩大幅波动是否存在合理解释

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3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常

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（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅了公司的定期报告；对公司高管进行访谈，询问公司及公司股东的履

行承诺情况

1.公司是否完全履行了相关承诺

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2.公司股东是否完全履行了相关承诺

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（八）其他重要事项

现场检查手段：访谈公司管理人员，查阅公司分红相关制度、三会文件、《理事会通讯》

等行业信息披露资料。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露

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2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露

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3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因

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4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风

险

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5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险

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6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要

求予以整改

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二、现场检查发现的问题及说明

现场检查未发现违反《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》等有关规定的问题。

（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于瑞达期货股份有限公司2019年

持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

姜 颖 杨予桑

保荐机构：中信证券股份有限公司

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