皇马科技:国信证券股份有限公司关于浙江皇马科技股份有限公司2019年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

皇马科技:国信证券股份有限公司关于浙江皇马科技股份有限公司2019年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见   时间：2020年03月31日 18:01:41&nbsp中财网    

原标题:皇马科技:国信证券股份有限公司关于浙江皇马科技股份有限公司2019年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易

所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和

使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规

定， 就公司2019年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意

见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于浙江皇马

科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1314号）核

准，并经上海证券交易所同意，皇马科技由主承销商国信证券采用网下向配售

对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公

开发行人民币普通股（A股）股票5,000万股，发行价为每股人民币10.36元，共

计募集资金51,800万元，扣除承销和保荐费用2,700万元后的募集资金为49,100

万元，已由国信证券于2017年8月18日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网

发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、法定信息披露费等与发

行权益性证券直接相关的新增外部费用1,798.21万元后，公司本次募集资金净

额为47,301.79万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通

合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕323号）。

(二) 募集资金使用和结余情况

公司以前年度已使用募集资金246,614,595.92元，以前年度收到的银行存

款利息与闲置募集资金现金管理收益扣除银行手续费等的净额为5,383,506.64

元；2019年度实际使用募集资金137,745,493.87元，2019年度收到的银行存款

利息与闲置募集资金现金管理收益扣除银行手续费等的净额为523,377.12元；

累计已使用募集资金384,360,089.79元，累计收到的银行存款利息与闲置募集

资金现金管理收益扣除银行手续费等的净额为5,906,883.76元。鉴于“年产10

万吨特种表面活性剂新型智能化综合技改项目”和“研发中心建设项目”已于

2018年12月底建设完成，并达到可使用状态，本期公司分别对浙江上虞农村商

业银行股份有限公司章镇支行和华夏银行股份有限公司绍兴上虞支行账号为

201000178373978和13253000000582843的募集资金专用账户办理了注销手续，

上述募集资金专用账户合计结余募集资金7,153.33元，转出至公司中国工商银

行股份有限公司上虞支行基本账户。

截至2019年12月31日，募集资金余额为94,557,540.64元（包括累计收到的

银行存款利息与闲置募集资金现金管理收益扣除银行手续费等的净额）。

二、募集资金管理情况

（一） 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者

权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、

《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理

办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了

《浙江皇马科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

（二）募集资金专户存储情况

截至2019年12月31日，本公司募集资金存放情况如下：

单位：人民币元

开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注

本公司

浙江上虞农村商业银行股份有限公司

章镇支行

201000178373978

[注]

华夏银行股份有限公司绍兴上虞支行 13253000000582843

浙江绿科安化学有限公司

中国工商银行股份有限公司上虞支行 1211022029200163422 94,557,540.64

合计 94,557,540.64

[注]：截至2019年12月31日，该两个募集资金专户均已销户。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表情况如下：

2019 年度

单位：人民币万元

募集资金总额 47,301.79 本年度投入募集资金总额 13,774.55

变更用途的募集资金总额 39,801.79

已累计投入募集资金总额 38,436.01

变更用途的募集资金总额比例 84.14%

承诺投资

项目

是否已变更

项目（含部

分变更）

募集资金

承诺投资

总额

调整后

投资总额

截至期末承

诺投入金额

(1)

本年度

投入金额

截至期末累

计投入金额

(2)

截至期末累计投

入金额与承诺投

入金额的差额

(3)＝(2)-(1)

截至期末投

入进度(%)

(4)＝(2)/(1)

项目达到

预定可使用

状态日期

本年度实

现的效益

是否达

到预计

效益

项目可行性

是否发生重

大变化

1.年产8.5 万吨

高端功能性表面

活性剂项目

是 34,701.79 33,926.00 33,926.00 13,774.55 25,796.51 -8,129.49 [注1] [注1] 否

2.年产10 万吨

特种表面活性剂

新型智能化综合

技改项目

否 7,500.00 7,500.00 7,500.00 [注2] 7,512.47 12.47[注] 已完工 2018 年12 月 否

3.研发中心建设

项目

是 5,100.00 5,100.00 5,100.00 [注2] 5,127.03 27.03[注] 已完工 2018 年12 月 否

合 计 47,301.79 46,526.00 46,526.00 13,774.55 38,436.01 -8,089.99

未达到计划进度原因（分具体项目） 报告期无。

项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期无。

募集资金投资项目先期投入及置换情况

2017 年9 月11 日公司召开的第五届董事会第五次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资

金并以募集资金等额置换的议案》，公司使用银行承兑汇票支付首次公开发行股票募投项目所需资金，并从募集资金

专户划转等额资金至自有资金账户。公司2019 年度依据上述决议以募集资金置换使用银行承兑汇票支付募投项目所需

资金共计13,574.29 万元，已将同等金额募集资金划转至公司自有资金账户。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2018 年7 月5 日公司召开的第五届董事会第九次会议审议通过了《关于部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金

的议案》，同意公司使用闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12

个月。公司于2018 年7 月6 日及2018 年7 月9 日分别支取19,000 万元和1,000 万元，并于2018 年10 月10 日及

2019 年6 月20 日分别将上述用于暂时补充流动资金的 1,000 万元和19,000 万元闲置募集资金归还至公司募集资金专

用账户。截至 2019 年6 月20 日，该次用于暂时补充流动资金的20,000 万元闲置募集资金已全部归还至募集资金专

用账户，使用期限未超过12 个月。

2019 年6 月25 日公司召开的第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于部分闲置募集资金暂时补充公司流动

资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金14,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过

12 个月。公司于2019 年6 月26 日支取14,000 万元，并于2019 年12 月20 日及2019 年12 月25 日分别将上述用于

暂时补充流动资金的5,000 万元和9,000 万元闲置募集资金归还至公司募集资金专用账户。截至 2019 年12 月25

日，该次用于暂时补充流动资金的14,000 万元闲置募集资金已全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12 个

月。

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况

2018 年12 月27 日公司召开的第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议

案》，同意公司使用累计不超过6,000 万元（含6,000 万元）的暂时闲置募集资金购买保本型理财产品，期限不超过

12 个月，在上述期限及额度内，资金可滚动使用。依据上述决议，子公司浙江绿科安化学有限公司2019 年度将闲置

募集资金用于购买保本型理财产品的金额为6,000 万元，赎回保本型理财产品金额为 6,000 万元、取得投资收益金额

为49.64 万元。

募集资金其他使用情况

根据2019 年12 月31 日公司第六届董事会第三次会议以及2020 年1 月17 日公司2020 年第一次临时股东大会审

议通过的《关于将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司“年产 7.7 万吨高端功能性表面活性剂（特种

聚醚、高端合成酯）技改项目”和“年产 0.8 万吨高端功能性表面活性剂（聚醚胺）技改项目”已投资完成，至此公

司首次公开发行募集资金投资项目已全部完成，为最大限度发挥募集资金的使用效益，提高募集资金使用率，公司将

上述募集资金投资项目的节余资金共计 94,557,540.64 元（包括累计收到的银行存款利息与闲置募集资金现金管理收

益扣除银行手续费等的净额）用于永久补充流动资金，具体金额以实际转出募集资金专用账户的金额为准。

注1：详见本报告《变更募集资金投资项目情况表之说明》；

注2：超过部分系募集资金账户利息收入及闲置募集资金现金管理收益。

（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明

本年度，公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1、研发中心建设项目本身不产生直接的经济效益，而在于给公司带来间接

效益。该项目建成后将大幅提高公司的研发能力，优化现有生产工艺水平，提

升产品科技含量和质量档次，增强产品的市场竞争力，提高公司产品的定价能

力和公司的盈利能力，但存在无法单独核算经济效益的情况。

2、年产10万吨特种表面活性剂新型智能化综合技改项目系对公司原有厂区

进行智能化综合改造，主要是对生产车间进行“自动化、信息化、安全化和节

能化”四化综合改造和厂区公用工程的改造，改造完成后公司产品质量将进一

步提高使得销售价格有所提升，生产效率将得到提升使得人工成本有所下降，

能源及原材料的消耗将得到控制，生产安全将得到加强。由于产品价格、产品

成本的变化受到行业及公司自身多方面因素影响，因此该项目无法单独量化核

算效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目情况表

2019年度

单位：人民币 万元

变更后的项目 对应的原项目

变更后项目

拟投入募集

资金总额

截至期末计划

累计投入金额

(1)

本年度

实际投入金额

实际累计投

入金额

(2)

投资进度(%)

(3)=(2)/(1)

项目达到预

定可使用状

态日期

本年度实现

的效益

是否达到

预计效益

变更后的项目

可行性是否发

生重大变化

1.研发中心建设

项目

研发中心建设项

目

5,100.00 5,100.00 5,127.03 已完工 2018年12月 否

2.年产7.7万吨

高端功能性表面

活性剂（特种聚

醚、高端合成

酯）技改项目

年产8.5万吨高

端功能性表面活

性剂项目

21,943.00 21,943.00 9,631.04 21,650.30 已完工[注] 2019年12月 否

3.年产0.8万吨

高端功能性表面

活性剂（聚醚

胺）技改项目

11,983.00 11,983.00 4,143.51 4,146.21 已完工[注] 2019年12月 否

合 计 39,026.00 39,026.00 13,774.55 30,923.54

变更原因、决策程序及信息披露情况说

明（分具体项目）

1.研发中心建设项目

为了提高公司研发能力，并为后续研发工作做好准备，公司计划新建科研仪器楼、科研实验楼、科研办公大楼等建筑。因此，公

司对“研发中心建设项目”进行了变更，具体如下：

根据2017年9月11日公司第五届董事会第五次会议以及2017年9月29日公司2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更部分

募投项目实施内容的议案》，公司拟变更“研发中心建设项目”的投资结构，项目投资总额不变。“研发中心建设项目”原主要建设

内容为：项目总投资5,100万元，其中固定资产投资5,100万元，购置实验台柜、通风系统、小试装置、气相色谱仪、近红外光谱仪等

仪器设备，对原有研发中心通风系统、供气系统、尾气处理系统等基础设施进行改造；现变更为：土建2,200万元，设备2,748万元，

其他152万元，新建科研仪器楼、科研实验楼、科研办公大楼8,800余平方米，改造原有科研大楼，购置实验台柜、通风系统、乙氧基

化实验设备、酯化实验设备、环氧加成装置、DCS系统、反应量热器、等离子体质谱仪、高效液相色谱飞行时间质谱等科研设备。

2.年产8.5万吨高端功能性表面活性剂项目

由于经营形势和实际生产需要，同时也为了更好的适应市场需求的变化，进一步开拓市场，2018年4月18日公司召开的第五届董

事会第七次会议以及2018年5月21日公司召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目实施内容的议案》，公司拟

将“年产8.5万吨高端功能性表面活性剂项目”变更为“年产7.7万吨高端功能性表面活性剂（特种聚醚、高端合成酯）技改项目”和

“年产0.8万吨高端功能性表面活性剂（聚醚胺）技改项目”两个项目。变更后，其中年产7.7万吨高端功能性表面活性剂（特种聚

醚、高端合成酯）技改项目总投资额为21,943万元，年产0.8万吨高端功能性表面活性剂（聚醚胺）技改项目总投资额为11,983万

元，其余775.79万元留于募集资金账户中，使用情况视后续市场和经营情况另行确定。该两个项目与原项目相比产出产品种类未发生

重大变化，总产能未发生变化，但产出产品结构根据市场情况做了部分调整，为了更高效的管理和经营，公司将特种聚醚、高端合成

酯以及聚醚胺分成两个项目进行投入。具体如下：

原“年产8.5万吨高端功能性表面活性剂项目”主要建设内容为：项目总投资 58,926万元，其中，固定资产投资46,326万元，铺

底流动资金12,600万元，主要采用企业自主开发的技术或工艺，购置蒸馏塔、聚合釜、后处理釜、加压精馏塔等设备，项目建成后形

成年产8.5万吨高端功能性表面活性剂（6.25万吨特种聚醚、1.65万吨合成酯、0.6万吨聚醚胺）的生产能力。 变更后，“年产7.7万

吨高端功能性表面活性剂（特种聚醚、高端合成酯）技改项目”主要建设内容为：项目总投资21,943万元，其中固定资产投资14,533

万元，铺底流动资金7,410万元，使用厂区空余土地，新建车间建筑13,982m2，采用自主知识产权技术或工艺，购置蒸馏釜、聚合

釜、换热器、真空机组、酯化釜、后处理釜等特种聚醚和合成酯生产设备，形成年产7.7万吨高端功能性表面活性剂（7万吨/年特种

聚醚、0.7万吨/年高端合成酯）的生产能力；“年产0.8万吨高端功能性表面活性剂（聚醚胺）技改项目”主要建设内容为：项目总

投资11,983万元，其中固定资产投资10,393万元，铺底流动资金1,590万元，使用厂区空余土地，新建车间建筑3,825.80m2，采用自

主知识产权技术或工艺，购置高压反应器、加压蒸馏塔、降膜蒸发器、蒸馏塔釜、反应中转罐、送料泵、接受槽、尾气吸收塔、自控

仪表等先进设备，形成年产0.8万吨高端功能性表面活性剂（聚醚胺）的生产能力。

未达到计划进度的情况和原因（分具体

项目）

报告期无。

变更后的项目可行性发生重大变化的情

况说明

报告期无。

[注]：截至2019年12月31日，“年产 7.7 万吨高端功能性表面活性剂（特种聚醚、高端合成酯）技改项目”和“年产 0.8 万吨高端功能性表面活性剂（聚醚胺）技改项目”已投资

建设完成，上述募集资金项目结余募集资金94,557,540.64元（包括累计收到的银行存款利息与闲置募集资金现金管理收益扣除银行手续费等的净额），募集资金出现节余的主要原因包

括：（1）在项目实施过程中，在保证项目品质及进度的前提下，公司对项目整体的生产工艺流程状况进行分析研究，通过工艺技术改进，优化工艺流程，节省了设备投入；（2）本着节

约、合理的原则，公司加强招投标管理，控制费用成本，严控过程监管，进一步加强了费用控制、过程监督，提升了管理水平，降低了项目总投入，同时后续项目质保金等相关费用将以

公司自有资金支出；（3）为了提高募集资金使用效率，在确保不影响公司募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，募集资金存放期间及使用暂时闲置募集资金进行现金管

理期间产生了一定的收益。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师对 2019 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对皇马科技2019年度募集资金使用情况

进行了专项审核，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，发表意

见为：皇马科技董事会编制的2019年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专

项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相

关格式指引的规定，如实反映了皇马科技公司募集资金2019年度实际存放与使用

情况。

七、保荐机构意见

经核查，保荐机构认为：皇马科技2019年度募集资金存放和使用符合《证券

发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司

监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易

所上市公司募集资金管理办法》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专

项使用，履行了相关监管协议，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的

情况，不存在重大违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

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