华夏航空:东兴证券股份有限公司关于公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的核查意见

华夏航空:东兴证券股份有限公司关于公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的核查意见   时间：2020年03月09日 20:11:07&nbsp中财网    

原标题:华夏航空:东兴证券股份有限公司关于公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的核查意见

股票并

上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指

引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上

市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》（2020年

修订）等有关规定，对华夏航空使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金

管理的事项进行了审慎核查，出具本核查意见。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准华夏航空股份有限公司首次公开发行

股票的批复》证监许可[2018]254号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股

（A股）4,050.00万股，每股面值1元，发行价格为人民币20.64 元/股，募集

资金总额人民币83,592.00万元，扣除发行费用人民币6,553.97万元（不含

税），实际募集资金净额为人民币77,038.03万元。以上募集资金已经立信会计

师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2018年2月27日出具信会师报字[2018]

第ZA10219号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、募集资金投向的承诺情况及使用情况

1. 募投项目承诺情况

根据公司《首次公开发行股票招股说明书》及公司第一届董事会第十九次会

议、2018年第一次临时股东大会审议通过关于变更部分募集资金用途的议案，

公司计划使用募集资金77,038.03万元投入“ 购买6 架 CRJ900 型飞机及 3

台发动机项目”、“一架 CRJ900 型飞机”和“华夏航空培训中心（学校）项

目（一期）工程”，具体情况如下：

单位：万元

项目序号

项目名称

承诺使用募集资

金投资金额

立项核准或项目

备案文件

实施主体

1

购买6 架

CRJ900 型飞

机及 3 台发动

机项目

25,377.78

发改基础

[2017]077号

华夏航空股份有

限公司

2

一架 CRJ900

型飞机

21,660.25

发改基础

[2018]387号

华夏航空股份有

限公司

3

华夏航空培训中

心（学校）项目

（一期）工程

30,000.00

重庆市企业投资

项目备案证

0061081 号

华夏航空（重庆）

飞行训练中心有

限公司

合 计

77,038.03

2. 募集资金使用情况

公司第一届董事会第十八次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行

现金管理的议案》，同意公司以不超过2.8亿元的募集资金进行现金管理，用于

购买安全性高、满足保本要求、产品投资期限最长不超过12个月的由银行发行

的保本型约定存款或保本型理财产品；第一届董事会第二十五次会议审议通过

《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司以不超过1.2亿

元的募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、满足保本要求、产品投资期

限最长不超过12个月的由银行发行的大额存单、协定存款、存托凭证或保本型

理财产品；公司在上述议案权限范围内进行了现金管理。

经公司第一届董事会第二十六次会议审议，公司已将“一架CRJ900型飞

机”项目结项，并将结余募集资金1,086.05万元（含利息收入）用于另一募投

项目“购买6架CRJ900型飞机和3台发动机”。上述结余募集资金已全部作

为发动机款支付。

截至2019年12月31日，公司已投入募投项目69,114.39万元，募集资金

专户余额3,602.22万元，理财产品余额为5,000.00万元。

详见附件：募集资金使用情况对照表。

由于募集资金投资项目建设需要一定的周期，根据募集资金投资项目建设

进度，募集资金在短期内出现部分闲置的情况。

二、本次公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的情况

（一）投资目的

在不影响公司经营计划、募投项目建设计划及募集资金使用计划的情况

下，提高公司募集资金使用效率。

为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，在不影响公司正常经营的情况

下，公司拟利用部分闲置自有资金进行现金管理。

（二）投资产品品种及安全性

公司拟购买由金融机构发行的安全性高、流动性好的保本型产品（权益凭

证、结构性存款、协定存款或通知存款等）。闲置募集资金拟投资的产品应符合

以下条件：

（1）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；

（2）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。

（三）有效期

授权期限为自第二届第五次董事会议审议通过之日起 12个月内。

（四）投资额度

公司拟对最高额度不超过人民币7,200.00万元的部分闲置募集资金进行现

金管理。在上述额度和期限内，资金可滚动使用。

公司拟对最高额度不超过人民币6亿元的部分闲置自有资金进行现金管

理。在上达额度和期限内，资金可滚动使用。

（五）实施方式

在上述额度及期限范围内，董事会授权公司财务部负责办理使用部分闲置

募集资金购买金融机构发行的安全性高、流动性好的保本型产品（权益凭证、结

构性存款、协定存款或通知存款等）,等相关事宜，并授权公司董事长最终审定

并签署相关实施协议或者合同等文件。部分闲置募集资金现金管理到期后归还

至募集资金专户。

（六）信息披露

公司将依据深圳证券交易所等监管机构的有关规定，做好相关信息披露工

作。公司与拟投资产品的提供方不存在关联关系。

三、现金管理的风险及控制措施

（一）投资风险

1. 尽管公司投资的权益凭证、结构性存款、协定存款或通知存款等产品属于

低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市

场波动的影响；

2. 公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，因此短期投资

的实际收益不可预期。

（二）风险控制措施

1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择低风险投资品种。不得用于其他证券

投资，不购买股票及其衍生品和无担保债券为投资标的理财产品等。

2、公司财务部将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如发现存在

可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

3、公司审计部对理财资金使用与保管情况进行日常监督，定期对理财资金使

用情况进行审计、核实。

4、公司监事会、独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以

聘请专业机构进行审计。

5、公司将依据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财

产品的购买以及损益情况。

四、对公司经营的影响

公司在确保不影响募集资金投资项目建设以及正常经营的情况下，本着审

慎原则使用暂时闲置募集资金进行现金管理，不会影响公司募集资金投资项目

建设和主营业务的正常发展，同时可以提高资金使用效率，获得一定的投资收

益，为公司及股东获取更多的投资回报。

公司在确保正常经营的情况下，本着审慎原则使用暂时闲置资金进行现金管

理，不会影响公司主营业务的正常发展，同时可以提高资金使用效率，获得一

定的投资收益，为公司及股东获取更多的投资回报。

五、公司履行的内部审议决策程序情况

（一）董事会审议情况

公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行

现金管理的议案》，同意公司确保不影响公司募集资金投资计划正常进行和募集

资金安全的情况下，对最高额度不超过人民币7,200.00万元的部分闲置募集资

金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、满足保本要求、产品投资期

限最长不超过12个月的保本型约定存款或保本型理财产品。有效期限为自第二

届第五次董事会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》

之日起12个月内。在上述额度和期限内，资金可滚动使用。闲置募集资金现金

管理到期后归还至募集资金专户。

公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行

现金管理的议案》， 同意公司在确保不影响公司正常经营的情况下，对最高额

度不超过人民币6亿元的部分闲置自有资金进行现金管理，用于投资安全性

高、流动性好、满足保本要求、产品投资期限最长不超过12个月的保本型约定

存款或保本型理财产品。有效期限为自第二届第五次董事会议审议通过《关于使

用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》之日起12个月内。在上述额度和期

限内，资金可滚动使用。

（二）监事会审议情况

公司第二届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行

现金管理的议案》，同意在保障募集资金安全的前提下，公司使用额度不超过人

民币7,200.00万元的闲置募集资金进行现金管理，有利于提高资金使用效率，

能够获得一定的投资效益，不会影响募集资金项目建设和募集资金使用，不存

在变相改变募集资金用途的行为，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公

司及全体股东，特别是中小股东利益的情形；相关审批程序符合法律法规及《公

司章程》的相关规定。部分闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。

公司第二届监事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行

现金管理的议案》，在保证正常运营和资金安全的前提下，公司运用自有资金进

行现金管理，有利于提高资金的使用效率，增加资金收益，不会对公司经营造

成不利影响，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是

中小股东利益的情形。同意公司使用额度不超过人民币6亿元的自有资金进行

现金管理。

（三）独立董事意见

公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的前提下，

使用不超过人民币7,200.00万元的部分首次公开发行股票闲置募集资金进行现

金管理，用于购买金融机构发行的安全性高、流动性好的保本型产品（权益凭证、

结构性存款、协定存款或通知存款等）, 有效期限为自第二届董事会第五次会议

审议通过之日起12个月内，能够有效提高募集资金使用效率，降低经营成本，

不存在变相改变募集资金投向、损害公司股东利益的情形，特别是中小股东利

益的情形，符合公司全体股东的利益。因此，我们一致同意公司使用闲置募集

资金暂时进行现金管理。

公司在确保不影响公司正常经营的情况下，使用不超过人民币6亿元的部

分闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好，满足保本要

求、产品投资期限最长不超过12个月的由金融机构发行的权益凭证、结构性存

款、协定存款、通知存款或保本型理财产品，能够有效提高自有资金使用效

率，降低经营成本，符合公司全体股东的利益，不存在损害公司及股东，特别是

中小股东利益的情形。因此，我们一致同意公司使用部分闲置自有资金暂时进

行现金管理。

六、保荐机构核查意见

经查阅公司募集资金银行对账单以及相关的议案和制度等文件，保荐机构

认为：公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理事项已经公司

董事会和监事会审议通过，且独立董事已发表了同意的独立意见，履行了必要

的审议程序。公司使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理事项符

合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》（2020年修订）、《上市公司监

管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，不存在

变相改变募集资金使用用途的情形，不存在影响公司正常经营的情形，符合公

司和全体股东的利益，不存在损害公司股东利益的情况。

因此，东兴证券对公司拟使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金

管理的事项无异议。

（以下无正文）

（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于华夏航空股份有限公司使用部分

闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人（签名）： ____________ ____________

张昱 汤毅鹏

东兴证券股份有限公司

年 月 日

附件：募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额

83,592.00

本年度投入募

集资金总额

8,369.78

报告期内变更用途

的募集资金总额

已累计投入募

集资金总额

69,114.39

累计变更用途的募

集资金总额

21,660.25

累计变更用途的募

集资金总额比例

25.91%

承诺投资项目和超

募资金投向

是否

已变

更项

目

（含

部分

变

更）

募集资金承

诺投资总额

调整后投入

金额（1）

本年度投入

金额

截至期末

累计投入

金额（2）

截至期末投资

进度（%）（3）

=（2）/（1）

项目达到预定可使

用状态日期

本年度

实现的

效益

是否达

到预期

效益

项目可

行性是

否发生

重大变

化

承诺投资项目

1.购买6架CRJ900

型飞机和3台发动机

是

47,038.03

26,463.83

2,572.36

26,615.95

100.57%

2017年12月31日

-

不适用

否

2.购买一架CRJ900

型飞机

否

20,574.20

20,625.64

100.25%

2018年12月31日

-

是

否

3.华夏航空培训中

心（学校）项目（一

期）工程

否

30,000.00

30,000.00

5,797.42

21,872.79

72.91%

2018年12月31日

-

不适用

否

承诺投资项目小计

-

77,038.03

77,038.03

8,369.78

69,114.39

-

-

-

-

超募资金投向

不适用

未达到计划进度或

预期收益的情况

飞行训练中心项目因施工方案调整，建设晚于计划进度。

项目可行性发生重

大变化情况的说明

不适用

超募资金的金额、用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目

先期投入及置换情

况

截止报告期末，置换金额总计251,323,321.19元，并已于2018年置换完毕。其中华夏航空先期投入的两台发动机和一架飞机的购

置价款共计203,477,793.90元，另飞行训练中心置换一期工程的先期投入47,845,527.29元。上述数据已经立信会计师事务所（特

殊普通合伙）审验，并于 2018年4 月 11日出具信会师报字【2018】第 ZK10154 号鉴证报告核验。2018 年4 月 11日，公司第

一届董事会第十八次会议、第一届监事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议

案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金。

用闲置募集资金暂

时补充流动资金情

况

不适用

项目实施出现募集

资金结余的金额及

原因

1. 结余金额：“一架CRJ900型飞机”项目结余募集资金1,086.05万元（含利息收入）。

2. 结余原因：公司于2018年4月变更募投项目为 “一架CRJ900型飞机”项目时，根据2018年以来美元对人民币最低汇率6.3096:1

计算，每架CRJ900型飞机的目录价格约为28,866.42万人民币，变更后实际支付飞机价款及税费共20,625.64万元，该金额低于

产品目录所载的价格。

3. 结余募集资金去向：经公司第一届董事会第二十六次会议审议，公司已将“一架CRJ900型飞机”项目结项，并将结余募集资金

1,086.05万元（含利息收入）用于另一募投项目“购买6架CRJ900型飞机和3台发动机”。上述结余募集资金已全部作为发动机

款支付。

募集资金使用及披

露中存在的问题或

其他情况

不适用

尚未使用的募集资

金用途及去向

经公司第一届董事会第二十五次会议、第一届监事会第十二次会议审议通过，同意公司使用不超过1.2亿元的暂时闲置募集资金进

行现金管理。截止报告期末，理财产品余额为5,000万元，其中，飞行训练中心理财产品余额为5,000万元。公司剩余尚未使用的

募集资金存放于募集资金专户。

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