沃施股份:华西证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

沃施股份:华西证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况专项核查报告   时间：2020年03月16日 22:31:47&nbsp中财网    

原标题:沃施股份:华西证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

股票

并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市

公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证

劵交易所创业板股票上市规则》、《深圳证劵交易所创业板上市公司规范运作指

引》等有关文件的要求，对公司募集资金年度存放与使用情况进行了核查，并发

表如下核查意见：

一、首次公开发行股票募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1181号文《关于核准上海沃施园

艺股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于2015年6月向社会公众

发行人民币普通股1,550.00万股，每股面值1.00元，每股发行价11.39元，募集资

金总额人民币17,654.50万元，扣除承销、保荐费用及其他发行费用人民币2,668.03

万元后，实际募集资金净额为人民币14,986.47万元。

该募集资金已于2015年6月24日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通

合伙）审验，并出具信会师报字[2015]第114403号《验资报告》。

二、募集资金存放和管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《深圳证券交易

所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规

定和要求，结合公司实际情况，制定了《上海沃施园艺股份有限公司募集资金管

理制度》（简称“《募集资金管理制度》”）。

2015年7月，根据《募集资金管理制度》的要求，公司对募集资金实行专户

存储，在中国建设银行股份有限公司上海闵行开发区支行、上海银行莘庄支行、

浙江民泰商业银行上海嘉定支行分别设立31001602408050008089、

315943-03002620258、580860314800028共3个募集资金专用账户，对募集资金的

使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。

2016年7月，公司在上海银行股份有限公司莘庄支行（以下简称“上海银行”）

开设新的募集资金专项账户315943-03002923776，将原浙江民泰银行的募集资金

全部转入在上海银行开设的新募集资金专项账户，该专户仅用于产品研发及方案

设计中心建设项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。公司与保荐机构

华西证券股份有限公司及上海银行莘庄支行于2016年8月签署《募集资金三方监

管协议》并公告。

2016年7月，公司子公司沃施实业在上海农商银行颛桥支行（以下简称“上

海农商银行”）开设新的募集资金专项账户50131000553399920，将原上海银行

莘庄支行的募集资金全部转入在上海农商银行开设的新募集资金专项账户，该专

户仅用于生产基地技术改造项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。公

司连同生产基地技术改造项目的实施主体暨公司子公司上海沃施实业有限公司

与保荐机构华西证券股份有限公司及上海农商银行颛桥支行于2016年8月签署

《募集资金四方监管协议》并公告。

截至本报告出具日，公司首次公开发行股份并在创业板上市募集资金已按计

划使用完毕，公司上述募集资金专户均已注销，无余额，具体情况如下：

开 户 行

账户类别

账 号

账户状态

浙江民泰商业银行上海嘉定

支行

募集资金专户

580860314800028

已注销

中国建行银行上海闵行开发

区支行

募集资金专户

31001602408050008089

已注销

上海银行莘庄支行

募集资金专户

315943-03002620258

已注销

募集资金专户

315943-03002923776

已注销

上海农商银行颛桥支行

募集资金专户

50131000553399920

已注销

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

本报告期内，上述募集资金存储专户共用于募投项目支出10,270,669.36元，

支付手续费2,248.67元，暂时补充流动资金18,328,417.00元，收到存款利息收入

9,694.71元，归还暂时补充流动资金21,559,200.00元，募集资金账户销户余额划

转581.25元，故截止2019年12月31日上述募集资金存款专户的余额合计为188.91

元。具体明细如下：

单位：元

事项

募集资金专户发生情况

截止2018年12月31日募集资金余额

7,036,310.48

加：2019年度专户利息收入

9,694.71

归还暂时补充流动资金

21,559,200.00

减：2019年度募投项目支出

10,270,669.36

银行手续费支出

5,348.67

暂时补充流动资金

18,328,417.00

销户划转

581.25

截止2019年12月31日募集资金余额

188.91

截至2019年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

单位：元

开 户 行

账户类别

账 号

年末余额

上海农商银行颛桥支行

募集资金专户

50131000553399920

188.91

合计

188.91

截至2019年12月31日，公司已累计使用募集资金15,116.68万元。公司募集资

金投资项目中的“补充营运资金项目”，将用于公司补充营运资金，满足公司发

展中对增量资金的需求，间接获得综合效益，故无法单独核算效益。具体情况详

见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2018年1月8日，公司第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十六次会

议分别审议并通过了《关于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意

公司使用暂时闲置募集资金4,100.00万元补充流动资金，使用期限为自董事会审

议通过之日起不超过十二个月。公司独立董事和本保荐机构均发表了明确的同意

意见。

截至2019年1月7日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金4,100.00万元归

还至募集资金专项账户，使用期限未超过12个月，并将上述募集资金的归还情况

通知本保荐机构。

2019年1月14日，公司第四届董事会第六次会议和第四届监事会第三次会议

分别审议并通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，

同意公司使用暂时闲置募集资金不超过人民币1,900万元（含本数）补充流动资

金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司独立董事和本保荐

机构均发表了明确的同意意见。

截至2019年12月31日，公司已将全部暂时补充流动资金的募集资金归还至募

集资金专项账户，使用期限未超过12个月，并将上述募集资金的归还情况通知本

保荐机构。

四、变更募集资金投资项目情况

（一）公司将原募投项目“营销网络建设项目”募集资金及其产生的利息用

于永久性补充流动资金。

1、募集资金投资项目变更的原因

由于目前市场情况发生变化，原有的项目计划不能迎合市场需求，继续投入

到原有项目不能取得预期的效果，为了更好地贯彻公司发展战略，维护公司及全

体股东的利益，公司停止了“营销网络建设项目”投入。

2、募集资金投资项目变更的决策程序

2016年4月25日，公司第三届董事会第七次会议和第三届监事会第四次会议

分别审议并通过了上述变更部分募集资金投资项目并使用结余募集资金永久补

充流动资金的相关议案。独立董事发表了同意意见，并同意提交股东大会审议。

2016年5月18日,公司2015年度股东大会审议并通过了上述变更部分募集资金投

资项目并使用结余募集资金永久补充流动资金的相关议案。

（二）公司将“生产基地技术改造项目”实施主体变更为公司子公司上海沃

施实业有限公司。同时，将原募投项目“生产基地技术改造项目”募集资金投

资金额减少1,021.36万元；“产品研发及方案设计中心建设项目”投资金额增加

1,021.36万元。

1、募集资金投资项目变更的原因

（1）变更实施主体的原因

公司将“生产基地技术改造项目”的实施主体由沃施股份变更为沃施实业，

主要原因包括：1）“生产基地技术改造项目”的选址位于上海市松江区申港路

2399号；2）公司已在上述地址设立了全资子公司沃施实业；3）由沃施实业实施

“生产基地技术改造项目”能够更好地配合松江当地税收管理需求、加强与当地

主管部门联系，以及更加合理有效的进行各种资源配置。

（2）变更募集资金投资金额的原因

公司将“生产基地技术改造项目”中的募集资金投资金额1,021.36万元调整

到“产品研发及方案设计中心建设项目”中，主要系“生产基地技术改造项目”

中“生产设备购置”、“建筑工程”明细项目和“产品研发及方案设计中心建设

项目”中“建筑工程”、“产品研发设备购置及安装”、“产品研发费”等明细

项目建设内容做出调整所致。详见《关于变更部分募集资金投资项目并使用结余

募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2016-015）。

2、募集资金投资项目变更的决策程序

2016年4月25日，公司第三届董事会第七次会议公司和第三届监事会第四次

会议分别审议并通过了上述变更部分募集资金投资项目并使用结余募集资金永

久补充流动资金的相关议案。独立董事发表了同意意见，并同意提交股东大会审

议。2016年5月18日，公司2015年度股东大会审议并通过了上述变更部分募集资

金投资项目并使用结余募集资金永久补充流动资金的相关议案。

（三）变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目的资金使用情况见附表2《变更募集资金投资项目情

况表》。

“补充营运资金项目”和“永久补充流动资金”用于公司补充营运资金，满

足公司发展中对增量资金的需求，间接获得综合效益，故无法单独核算效益。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2019年度，公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、

准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构核查工作

华西证券对沃施股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进

行了核查，主要内容包括：查阅募集资金使用原始凭证，查阅公司募集资金存放

的银行对账单，审阅会计师事务所出具的相关报告，事前及时核查公司关于募集

资金使用的信息披露文件，与公司董事、监事、高级管理人员及公司相关负责人

进行访谈沟通，了解募投项目进展情况等。

七、保荐机构结论意见

经核查，华西证券认为：沃施股份2019年度募集资金存放和使用符合《证券

发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资

金管理和使用的监管要求》、《深圳证劵交易所创业板股票上市规则》、《深圳

证劵交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司募集资

金管理办法》等法规和文件的规定，未发现变相改变募集资金用途和损害股东利

益的情况，未发现违规使用募集资金的情形，沃施股份能够及时、真实、准确、

完整的履行相关信息披露工作。

截至本报告出具日，公司首次公开发行股份并在创业板上市募集资金已按计

划使用完毕，募集资金专用账户均已注销，相关程序符合《上市公司监管指引第

2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公

司募集资金管理办法》等有关规定，符合中国证监会、深圳证券交易所有关法律

法规的相关规定。

附表1： 募集资金使用情况对照表

编制单位：上海沃施园艺股份有限公司 2019年度 单位：人民币万元

募集资金总额

14,986.47

本年度投入募集资

金总额

1,027.07

报告期内变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资

金总额

15,116.68

累计变更用途的募集资金总额

2,468.00（注1）

累计变更用途的募集资金总额比例

16.47

承诺投资项目和超募资金

投向

是否已变更项

目（含部分变

更）

募集资金承诺投

资总额

调整后投资总额

(1)

本年度投入金额

截止期末累计投

入金额(2)

截止期末投入进度

（%）

(3)＝(2)/(1)

项目达到预定可

使用状态日期

本年度实

现的效益

是否达到

预计效益

项目可行性是

否发生重大变

化

承诺投资项目

营销网络建设项目

是

2,468.00

生产基地技术改造项目

是

4,766.47

3,745.11

1,045.05

3,764.65

100.52（注2）

2018年12月

242.95

否

否

产品研发及方案设计中心

建设项目

是

3,525.00

4,546.36

-17.98（注3）

4,634.20

101.93（注2）

2018年12月

不适用

不适用

否

补充营运资金项目

否

4,227.00

4,227.00

4,227.00

100

不适用

不适用

否

永久补充流动资金

否

2,468.00

2,490.83

100.93（注2）

不适用

不适用

否

承诺投资项目小计

14,986.47

14,986.47

1,027.07

15,116.68

超募资金投向

无

合计

14,986.47

14,986.47

1,027.07

15,116.68

未达到计划进度或预计收

益的情况和原因（分具体

项目）

“补充营运资金项目”和“永久补充流动资金”用于公司补充营运资金，满足公司发展中对增量资金的需求，间接获得综合效益，故无法单独核算效益。

“产品研发及方案设计中心建设项目”为提升公司整体研发实力，故未规划项目效益。

“生产基地技术改造项目”预测经济效益为项目建设次年起10年平均销售收入12,552.00万元，平均净利润1,435.75万元。该项目于2016年投入建设，2018年12月31日达到预定可使

用状态，截止2019年12月31日该项目未完全达产。

项目可行性发生重大变化

的情况说明

由于目前市场情况发生变化，原有的项目计划不能迎合市场需求，继续投入到原有项目不能取得预期的效果，为了更好地贯彻公司发展战略，维护公司及全体股东的利益，公司停止了“营

销网络建设项目”投入。

超募资金的金额、用途及

使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实施地

点变更情况

不适用

募集资金投资项目实施方

式调整情况

“生产基地技术改造项目”实施主体变更为公司子公司上海沃施实业有限公司。

募集资金投资项目先期投

入及置换情况

不适用

用闲置募集资金暂时补充

流动资金情况

公司于2018年1月8日召开第三届董事会第十九次会议审议通过《关于使用暂时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司使用暂时闲置募集资金4,100.00万元补充流动资金，使

用期限自董事会审批通过之日起不超过十二个月。公司于2019年1月14日召开开第四届董事会第六次会议审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意

在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，继续使用不超过人民币 1,900 万元(含本数)的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起

不超过 12 个月，到期前归还至募集资金专用账户。

项目实施出现募集资金结

余的金额及原因

不适用

尚未使用的募集资金用途

及去向

尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户

募集资金使用及披露中存

在的问题或其他情况

不适用

注1：变更用途的募集资金总额未包括“生产基地技术改造项目” 募集资金投资金额减少1,021.36 万元、“产品研发及方案设计中心建设项目” 投资金额增加1,021.36 万元的情况。

注2：截至期末实际累计投入金额大于募集资金总额，原因系使用了募集资金孳生的利息。

注3：“产品研发及方案设计中心建设项目” 本年度投入金额为-17.98万元，系由于本年度收回工程项目押金17.98万元。

附表2： 变更募集资金投资项目情况表

编制单位：上海沃施园艺股份有限公司 2019年度

单位：人民币万元

变更后的项目

对应的原承诺项目

变更后项目拟投入募集资金

总额(1)

本年度实际投

入金额

截至期末实际累

计投入金额(2)

截至期末投资进度

（%）(3)=(2)/(1)

项目达到预定可

使用状态日期

本年度实现的

效益

是否达到预计

效益

变更后的项目可行性是

否发生重大变化

永久补充流动

资金

营销网络建设项目

2,468.00

2,490.83

100.93（注）

不适用

不适用

否

合计

2,468.00

2,490.83

变更原因、决策程序及信息披露情况说明

由于目前市场情况发生变化，原有的项目计划不能迎合市场需求，继续投入到原有项目不能取得预期的效果，为了更好地贯彻公司发展战略，

维护公司及全体股东的利益，公司停止了“营销网络建设项目”投入。公司第三届董事会第七次会议已就上述事项进行审议，通过《关于变更

部分募集资金投资项目并使用结余募集资金永久补充流动资金的的议案》。公司第三届监事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资

金投资项目并使用结余募集资金永久补 充流动资金的的议案》。公司独立董事同意公司本次变更部分募投项目事项，并同意提交股东大会审

议。公司2015年度股东大会于2016年5月18日召开，批准了上述议案。公司于2016年4月26日在巨潮资讯网上刊登《关于变更部分募

集资金投资项目并使用结余募集资金永久补充流动资金的公告》就上述事项予以披露。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因

不适用

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用

注：截至期末实际累计投入金额大于募集资金总额，原因系使用了募集资金孳生的利息。

（本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于上海沃施园艺股份有限公司

2019年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》的签字盖章页）

保荐代表人： _____________ ______________

艾可仁 刘静芳

华西证券股份有限公司

年 月 日

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