新东方新材料股份有限公司关于上海证券交易所对公司募集资金永久补流问询函

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　新东方新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年3月11日收到上海证券交易所上市公司监管一部《关于对新东方新材料股份有限公司有关募集资金永久补流事项的问询函》（上证公函【2020】0227号）（以下简称“问询函”）。根据要求，公司对《问询函》中提及的相关问题进行了认真核查，海通证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为公司首次公开发行股票的保荐机构，对《问询函》回复事项进行了审慎核查，并出具了核查意见，现回复如下：

　　一、公告披露，公司曾于2019年6月变更部分募集资金投资项目，将原项目中年产5000吨环保型包装油墨合并在滕州新材料年产3万吨环保型包装油墨、3万吨聚氨酯胶粘剂建设项目（以下简称油墨和胶粘剂项目）中实施，调整1亿元募投资金投向油墨和胶粘剂项目建设。请你公司：（1）补充披露上述项目目前进展情况，包括拟投资总额、募投资金拟投资额、实际投资额、募集资金实际投资额、目前工程进度、预计完工日期等，并说明是否与可行性报告一致，如不一致，请说明原因；（2）结合已投入资金及项目建设进度等，补充披露相关固定资产及在建工程的明细情况。

　　【回复说明】

　　（一）补充披露上述项目目前进展情况，包括拟投资总额、募投资金拟投资额、实际投资额、募集资金实际投资额、目前工程进度、预计完工日期等，并说明是否与可行性报告一致，如不一致，请说明原因。

　　新东方新材料（滕州）有限公司设立于2018年8月，计划建设“产3万吨环保型包装油墨、3万吨聚氨酯胶粘剂建设项目” （以下简称“滕州油墨和胶粘剂项目”）。项目位于山东省滕州市木石镇鲁南高科技化工园区，计划总投资44,479.47万元，分两期建设，主要建设有：生产车间、办公楼、成品仓库、原料仓库、原料罐区、中间罐区、消防泵房、生产控制室、变配电室、辅助用房、门卫等，建成后将年产3万吨环保型包装油墨、3万吨聚氨酯胶粘剂。

　　截至2020年3月9日，滕州油墨和胶粘剂项目的投资进度如下：

　　单位：万元

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　　注：含原“年产5千吨环保型包装油墨”项目在桐乡油墨已投入的680.86万元募集资金。

　　根据《新东方新材料（滕州）有限公司年产3万吨环保型包装油墨、3万吨聚氨酯胶粘剂建设项目可行性研究报告》，该项目计划于2018年7月份开展可研、土地、备案等前期工作，2019年1月开展现场施工，2020年6月建成投产。

　　滕州油墨和胶粘剂项目于2018年11月完成可行性研究报告，2019年3月4日取得《山东省建设项目备案证明》。受2019年江苏响水“3·21”安全事件的影响，安评、环评等审批的项目要严格按照安全监督管理和环保等相关部门的要求重新梳理项目安全、环保论证资料，导致本项目在实施进度上有所延后。截至2020年3月9日，本项目各项安评、环评、职业健康评价等资料已报给论证单位，等待相关部门审批。

　　由于前置审批程序的影响，原定于2020年6月建成投产的计划预计将推迟至2021年底完成。

　　（二）结合已投入资金及项目建设进度等，补充披露相关固定资产及在建工程的明细情况。

　　滕州油墨和胶粘剂项目由于前置审批程序影响，公司投入资金主要用于支付土地款、厂区设计费、施工前期准备等，具体明细如下：

　　单位：万元

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　　注1：受前置审批程序影响，基建工程还未动工，暂挂在预付帐款科目。

　　注2：基建工程设计费预付三分之一，暂挂在预付帐款科目。

　　（三）保荐机构核查意见。

　　经核查，保荐机构认为：东方材料将原“年产5千吨环保型包装油墨”募集资金投资项目合并在滕州油墨和胶粘剂项目中实施履行了必要的决策程序，受2019年江苏响水“3·21”安全事件的影响，滕州油墨和胶粘剂项目的前置审批程序延迟导致工程建设进度较可行性报告预计进度有所差异。目前，公司已按照相关部门要求稳步推进项目的整体实施。

　　二、公告披露，公司拟终止的市场战略建设项目已累计投入募集资金589.69万元，终止的原因是油墨和胶粘剂项目建设后，产业规划布局较为合理，有利于产品的供应、运输和服务，公司已无需原市场战略建设项目中增加的仓储物流基地的计划。同时，国内各地区对危险化学品的储存管理日趋严格，直接购买危险化学品仓库的产权或者自行建设危化品仓库较难实施。请公司：（1）补充说明前次调整募投项目，建设油墨和胶粘剂项目立项及论证时，是否考虑到其对市场战略建设项目的影响，相关决策是否及时、审慎；（2）列示公司生产经营主要原材料及主要产品，原募投项目中拟储存的存货内容，并结合相关危险化学品的储存相关政策变化时间、变化内容等，具体说明政策变化对募投项目的影响；（3）补充披露目前已投入资金的具体用途、已经形成的资产明细，并说明在终止该募投项目后对相关资产的后续安排，明确是否存在减值风险。

　　【回复说明】