罗博特科:民生证券股份有限公司关于公司2019年度持续督导现场检查报告

罗博特科:民生证券股份有限公司关于公司2019年度持续督导现场检查报告   时间：2019年12月23日 18:57:06&nbsp中财网    

原标题:罗博特科:民生证券股份有限公司关于公司2019年度持续督导现场检查报告

股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审

计部门

√

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规

√

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门

提交的工作计划和报告等

√

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作

进度、质量及发现的重大问题等

√

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审

计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等

√

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况

进行一次审计

√

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委

员会提交次一年度内部审计工作计划

√

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委

员会提交年度内部审计工作报告

√

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制

评价报告

√

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了

完备、合规的内控制度

√

（三）信息披露

现场检查手段：

1.查阅公司的信息披露制度；

2.核查公司的信息披露流程是否符合相关制度的要求；

3.核查公司内部文件收发、印章使用记录；

4.核查公司的信息披露文件是否及时、真实、准确；

5.核查公司的内幕信息管理流程及执行情况；

6.核对公司信息披露与外部信息的一致性。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致

√

2.公司已披露的内容是否完整

√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展

√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项

√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披

露管理制度的相关规定

√

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载

√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：

1.核查保护公司利益不受侵害长效机制的制度建立完备性；

2.通过公司财务数据、外部媒体、关联方等渠道核查是否存在损害公司利益行为的迹象；

3.核查公司关联交易的审批程序是否合规、价格是否公允、交易的必要性；

4.核查关联交易的信息披露是否符合规定；

5.通过查询贷款卡信息、公司三会记录、印章使用记录等方式查询公司对外担保情况、以及

决策程序。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间

接占用上市公司资金或者其他资源的制度

√

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占

用上市公司资金或者其他资源的情形

√

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务

√

4.关联交易价格是否公允

√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形

√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务

√

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等

情形

√

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审

批程序和披露义务

√

（五）募集资金使用

现场检查手段：

1.取得募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，核查其完备性；

2.核查募集资金三方监管协议的签订时间及审议机构；

3.核查公司置换预先投入资金等事项的审批程序；

4.取得募集资金对账单、大额募集资金使用记录及审批程序，核查公司是否按规定使用募集

资金；

5.核查募投项目的投资进度及实现的效益情况。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议

√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行

√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形

√

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充

流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

√

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为

永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还

银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资

√

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是

否与招股说明书等相符

√

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险

√

（六）业绩情况

现场检查手段：

1.取得公司的业绩快报、业绩预告、财务报告，核查业绩快报、业绩预告、财务报告披露的

业绩是否存在重大差异；

2.核查公司重大财务数据的合理性，分析是否存在业绩操纵的迹象；

3.比较公司历年的财务数据，核查相关财务指标是否存在大幅波动；

4.查询公司所处行业及下游行业的业绩情况，核查公司业绩是否与所处行业存在明显差异。

1.业绩是否存在大幅波动的情况

√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释

√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常

√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：

1.取得公司及股东作出的相关承诺；

2.分析公司股权变动情况，核查公司股东是否违背股票减持承诺；

3.分析控股股东主要经营业务、实际控制人对外投资情况，核查控股股东、实际控制人是否

违背同业竞争的承诺；

4.分析股东大会投票情况，核查一致行动协议是否得到执行；

5.分析公司的资金往来情况，核查公司是否为激励对象提供财务资助。

1.公司是否完全履行了相关承诺

√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺

√

（八）其他重要事项

现场检查手段：

1.分析公司的现金分红方案，对比现金分红制度，核查公司是否完全执行了现金分红制度；

2.核查公司对外财务资助的审批流程和信息披露；

3.取得公司大额支出凭证，核查其交易背景；

4.分析公司的外部经营环境的变化对公司的潜在影响。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露

√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露

√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因

√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者

风险

√

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险

√

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关

要求予以整改

√

二、现场检查发现的问题及说明

本次现场检查，未发现需要发行人进行整改的问题。

（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于罗博特科智能科技股份有限公司

2019年度持续督导现场检查报告》之签章页）

保荐代表人： _____________ _____________

王 刚 蒋红亚

民生证券股份有限公司

2019年12月23日

　 中财网