花园生物:民生证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况的核查意见

花园生物:民生证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况的核查意见   时间：2020年02月27日 16:51:30&nbsp中财网    

原标题:花园生物:民生证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况的核查意见

股票上市

规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，

作为浙江花园生物高科股份有限公司（以下简称“花园生物”或“公司”）的保

荐机构，民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）对花

园生物2019年度募集资金存放及使用情况进行了核查，核查情况及意见如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1749号文核准，并经深圳证券交

易所同意，花园生物由主承销商民生证券于2017年12月25日向特定投资者发

行人民币普通股（A股）10,315,326股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购

价格为人民币40.91元。截至2017年12月25日止，花园生物共募集资金人民

币421,999,986.66元，坐扣承销费和保荐费人民币12,547,169.81元（不含税），

花园生物实际募集资金净额为人民币409,452,816.85元，已由主承销商民生证券

于2017年12月25日分三笔汇入公司在银行开立的人民币账户。另扣除律师费、

审计费等其他发行费用2,745,580.51元（不含税）后，花园生物本次募集资金净

额为人民币406,707,236.34元。

截至2017年12月25日，花园生物上述发行募集的资金已全部到位，业经

大华会计师事务所（特殊普通合伙）“大华验字[2017]000957号”验资报告验证

确认。

截至2019年12月31日止，花园生物对募集资金项目累计投入人民币

332,808,996.15元，其中：以自有资金先期投入人民币49,658,738.30元，该部分

于2018年度做置换处理；于2017年12月25日起至2018年12月31日止会计

期间使用募集资金人民币13,305,188.90元；2019年度使用募集资金

269,845,068.95元。截止2019年12月31日，募集资金余额为人民币97,427,764.27

元（含利息及手续费等）。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，花园生物依照《中华人

民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票

上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结

合公司实际情况，制定了《浙江花园生物高科股份有限公司募集资金管理制度》

（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经花园生物第二届董事会第六次会

议审议通过，并经花园生物2009年年度股东大会表决通过。

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，花园生物在中国建设银行

股份有限公司东阳南马支行、中国农业银行股份有限公司东阳南马支行及上海浦

东发展银行股份有限公司杭州新城支行分别开设募集资金专项账户。花园生物及

民生证券股份有限公司于2018年1月19日与中国建设银行股份有限公司东阳南

马支行、中国农业银行股份有限公司东阳南马支行、上海浦东发展银行股份有限

公司杭州新城支行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金

的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设

募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资

金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

根据《募集资金专户存储三方监管协议》，花园生物一次或12个月内累计

从专户中支取的金额超过1,000.00万元或者超过募集资金净额10.00%（孰低）

的，专户银行应当及时以传真方式通知民生证券股份有限公司，同时提供专户的

支出清单。花园生物授权民生证券股份有限公司指定的保荐代表人可以随时到专

户银行查询、复印公司专户的资料；专户银行应当及时、准确、完整地向其提供

所需的有关专户的资料。专户银行按月（每月10日前）向公司出具对账单，并

抄送民生证券股份有限公司。专户银行应当保证对账单内容真实、准确、完整。

2018年8月15日，花园生物召开2018年第一次临时股东大会，审议通过

了《关于调整募投项目实施地点、实施主体和资金使用计划的议案》。由于本次

募投项目的实施主体发生变更，为规范上市公司募集资金的管理及使用，保护投

资者权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规和规

范性文件的规定，花园生物已与全资子公司浙江花园营养科技有限公司（以下简

称“花园营养”）、民生证券及中国建设银行股份有限公司东阳支行、中国农业

银行股份有限公司金华经济开发区支行、上海浦东发展银行股份有限公司杭州新

城支行（以下简称“专户银行”）分别签署了《募集资金三方监管协议》，协议

主要内容如下：

（一）花园营养已在上述三家银行分别开设了募集资金专项账户：

1、花园营养已在中国建设银行股份有限公司东阳支行开设专户，账号为

33050167634100000389。该专户仅用于公司“核心预混料项目”、“年产4,000

吨环保杀鼠剂项目”及“花园生物研发中心项目”募集资金的存储和使用，不得

用作其他用途。

公司可以以存单方式存放募集资金。公司承诺上述存单到期后将及时转入本

协议规定的募集资金专户进行管理或以存单方式续存，并通知民生证券。公司存

单不得质押。

2、花园营养已在中国农业银行股份有限公司金华经济开发区支行开设专户，

账号为19660101040028539。该专户仅用于公司“核心预混料项目”、“年产4,000

吨环保杀鼠剂项目”及“花园生物研发中心项目”募集资金的存储和使用，不得

用作其他用途。

公司可以以存单方式存放募集资金。公司承诺上述存单到期后将及时转入本

协议规定的募集资金专户进行管理或以存单方式续存，并通知民生证券。公司存

单不得质押。

3、花园营养已在上海浦东发展银行股份有限公司杭州新城支行开设专户，

账号为95230078801100000199。该专户仅用于公司“核心预混料项目”、“年

产4,000吨环保杀鼠剂项目”及“花园生物研发中心项目”募集资金的存储和使

用，不得用作其他用途。

公司可以以存单方式存放募集资金。公司承诺上述存单到期后将及时转入本

协议规定的募集资金专户进行管理或以存单方式续存，并通知民生证券。公司存

单不得质押。

（二）公司及专户银行应当共同遵守《中华人民共和国票据法》、《支付结

算办法》、《人民币银行结算账户管理办法》等法律、行政法规、部门规章。

（三）民生证券作为公司的保荐机构，应当依据有关规定指定保荐代表人或

其他工作人员对公司募集资金使用情况进行监督。

民生证券应当依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015

年修订）》以及公司制订的募集资金管理制度履行其督导职责，并可以采取现场

调查、书面问询等方式行使其监督权。公司和专户银行应当配合民生证券的调查

与查询。

民生证券根据深圳证券交易所的要求定期对公司现场调查时应当同时检查

募集资金专户存储情况。

（四）公司授权民生证券指定的保荐代表人贺骞、马初进可以随时到专户银

行查询、复印公司专户的资料；专户银行应当及时、准确、完整地向其提供所需

的有关专户的资料。

保荐代表人向专户银行查询公司专户有关情况时应当出具本人的合法身份

证明；民生证券指定的其他工作人员向专户银行查询公司专户有关情况时应当出

具本人的合法身份证明和单位介绍信。

（五）专户银行按月（每月10日前）向公司出具对账单，并抄送民生证券。

专户银行应当保证对账单内容真实、准确、完整。

（六）公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超过1,000.00万元或

者超过募集资金净额10%（孰低）的，专户银行应当及时以传真方式通知民生证

券，同时提供专户的支出清单。

（七）民生证券有权根据有关规定更换指定的保荐代表人。民生证券更换保

荐代表人的，应当将相关证明文件书面通知专户银行，同时按本协议第十一条的

要求书面通知更换后保荐代表人的联系方式。更换保荐代表人不影响本协议的效

力。

（八）专户银行三次未及时向民生证券出具对账单或向民生证券通知专户大

额支取情况，以及存在未配合民生证券查询与调查专户情形的，公司有权或民生

证券可以要求公司单方面终止本协议并注销募集资金专户。

（九）本协议自各方法定代表人或其授权代表签署并加盖各自单位公章之日

起生效，至专户资金全部支出完毕且民生证券督导期结束后失效。

截至2019年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

银行名称

账号

初时存放金额

截止日余额

存储方式

中国建设银行股份有限公

司东阳南马支行

33050167634109666888

159,452,816.85

23,133.15

活期方式

中国农业银行股份有限公

司东阳南马支行

19-636501040009408

120,000,000.00

55,220,189.85

活期方式

上海浦东发展银行股份有

限公司杭州新城支行

95230078801100000093

130,000,000.00

788.65

活期方式

上海浦东发展银行股份有

限公司杭州新城支行

95230078801100000199

2,209.37

活期方式

中国农业银行股份有限公

司金华经济开发区支行

19660101040028539

42,171,744.54

活期方式

中国建设银行股份有限公

司东阳南马支行

33050167634100000389

9,698.71

活期方式

合 计

409,452,816.85

97,427,764.27

注：截至2019年12月31日止，《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额为

73,898,240.19 元，公司募集资金专项账户余额为97,427,764.27元，差额23,529,524.08元，

系手续费支出扣除理财产品收益和募集资金专户利息收入所致。其中，支付手续费 8,883.08

元，收到理财产品收益 20,658,936.07 元，收到募集资金专户利息 2,879,471.09 元。

三、2019年度募集资金的使用情况

（一）募集资金使用情况

2019年，花园生物实际使用募集资金共计人民币269,845,068.95元，具体情

况详见附表《募集资金使用情况表》。

（二）闲置募集资金管理情况

2019年1月4日，花园生物召开的第五届董事会第十次会议审议通过了《关

于全资子公司使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意全资子公司花

园营养使用不超过人民币 30,000 万元的闲置募集资金购买低风险、保本型理财

产品，上述资金使用期限不得超过 12 个月，全资子公司花园营养可在使用期限

及额度范围内滚动投资。

截止2019年12月31日，花园生物使用闲置募集资金购买的银行保本人民

币理财产品均已到期赎回，无尚未到期的金额。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）2018年8月15日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通

过了《关于调整募投项目实施地点、实施主体和资金使用计划的议案》。

公司为了集中生产管理、提高资金使用效率、实现资源整合、降低运营成本，

公司的生产基地将逐步迁移至金华经济技术开发区。公司决定调整募投项目的实

施地点、实施主体和资金使用计划：

1、调整前募投项目实施地点、实施主体和资金使用计划

单位：万元

序号

募投项目名称

实施地点

实施主体

项目投资总

额

拟使用募集资

金

1

核心预混料项目

东阳市南马镇

花园工业区内

花园生物

13,411.03

12,550.00

2

年产4,000吨环

保杀鼠剂项目

东阳市南马镇

花园工业区内

花园生物

18,119.57

15,500.00

3

花园生物研发中

心项目

东阳市南马镇

花园工业区内

花园生物

14,543.10

14,150.00

合 计

46,073.70

42,200.00

2、调整后募投项目实施地点、实施主体和资金使用计划

单位：万元

序号

募投项目名称

实施地点

实施主体

募集资金已置

换金额

项目投资总

额（注1）

拟使用募集

资金（注2）

1

核心预混料项

目

金华经济技术

开发区

花园营养

15.00

8,270.22

8,280.00

2

年产4,000吨

环保杀鼠剂项

目

金华经济技术

开发区

花园营养

1,822.97

8,418.40

10,240.00

3

花园生物研发

中心项目

金华经济技术

开发区

花园营养

3,127.90

25,077.51

23,680.00

合 计

4,965.87

41,766.13

42,200.00

注1：项目新总投资额未包含募集资金已置换金额；注2：拟使用募集资金额包含募集

资金已置换金额。

详情见公司于2018年7月30日披露的《关于调整募投项目实施地点、实施

主体和资金使用计划的公告》（公告编号：2018-049）

（二）2019年5月27日，公司召开2019年第二次临时股东大会，会议审

议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司对募集资金用途进行

部分变更。

截至2019年4月30日，公司非公开发行募集资金已投入金额情况如下：

单位：万元

序号

募投项目名称

拟使用募集资金金额

已投入金额

1

核心预混料项目

8,280.00

77.72

2

年产4,000吨环保杀鼠剂项目

10,240.00

2,091.90

3

花园生物研发中心项目

23,680.00

4,806.02

合计

42,200.00

6,975.64

根据公司发展规划，为进一步提升募集资金使用效率，确保募集资金有效使

用，公司变更部分募集资金用途，将“核心预混料项目”及“年产 4,000 吨环

保杀鼠剂项目”剩余募集资金 16,350 万元变更用于“年产 180 吨 7-去氢胆固

醇项目”及“年产 750 吨饲料级 VD3 油剂项目”。其中，“年产 180 吨 7-

去氢胆固醇项目”使用募集资金 8,000 万元，“年产 750 吨饲料级 VD3 油剂

项目”使用募集资金 8,350 万元，不足部分由公司自筹解决。将不再使用募集

资金建设“核心预混料项目”及“年产 4,000吨环保杀鼠剂项目”。

本次募投项目变更是根据公司花园生物（金西）科技园的整体建设规划所作

出的，有利于提高募集资金使用效率，实现股东利益最大化。

调整后募投项目实施地点、实施主体和资金使用计划

单位：万元

序号

募投项目名

称

实施地点

实施主体

募集资金已

置换金额

项目投资总

额

拟使用募集

资金

1

核心预混料

项目

金华经济技

术开发区

花园营养

15.00

78.00

78.00

2

年产4,000

吨环保杀鼠

剂项目

金华经济技

术开发区

花园营养

1,822.97

2,092.00

2,092.00

3

花园生物研

发中心项目

金华经济技

术开发区

花园营养

3,127.90

25,077.51

23,680.00

4

年产180吨

7-去氢胆固

醇项目

金华经济技

术开发区

花园营养

8,866.13

8,000.00

5

年产750吨

饲料级VD3

油剂项目

金华经济技

术开发区

花园营养

9,939.09

8,350.00

合计

4,965.87

46,052.73

42,200.00

详情见公司于2019年5月10日披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》

（公告编号：2019-024）

变更募集资金投资项目的资金使用情况，详见附表《变更募集资金投资项目

情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

花园生物已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募

集资金的使用和管理不存在违规情况。

六、保荐机构核查意见

经核查，本保荐机构认为：花园生物2019年度募集资金存放和使用符合《证

券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深

圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等中国证监会和深圳证券交易所关

于募集资金管理的相关规定，花园生物严格执行募集资金专户存储制度，有效执

行三方监管协议，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在

违规使用募集资金的情况。本保荐机构对花园生物2019年募集资金存放和使用情

况无异议。

附表

募集资金使用情况表

金额单位：人民币元

募集资金总额

406,707,236.34

本年度投入募集资金总额

269,845,068.95

2019年变更用途的募集资金总额

163,500,000.00

已累计投入募集资金总额

332,808,996.15

累计变更用途的募集资金总额

163,500,000.00

累计变更用途的募集资金总额比例

40.20%

承诺投资项目和超募资金投向

是否已变

更项目（含

部分变更）

募集资金承

诺投资总额

调整后投资

总额(1)

本年度投入

金额

截至期末累

计投入金额

(2)

截至期末投资

进度（%）(3)

＝(2)/(1)

项目达到预

定可使用状

态日期

本年度实现

的效益

是否达到

预计效益

项目可行性

是否发生重

大变化

承诺投资项目

1.核心预混料项目

是

125,500,000.00

780,000.00

391,614.67

777,208.36

-

-

注1

-

2.年产4,000吨环保杀鼠剂项目

是

155,000,000.00

20,920,000.00

1,790,397.03

20,919,037.98

-

-

注1

-

3.花园生物研发中心项目

141,500,000.00

236,800,000.00

117,417,729.18

160,867,421.74

67.93

建设中

注2

否

4.年产180吨7-去氢胆固醇项目

80,000,000.00

77,776,690.78

77,776,690.78

97.22

建设中

注3

否

5.年产750吨饲料级VD3油剂项

目

83,500,000.00

72,468,637.29

72,468,637.29

86.79

建设中

注3

否

承诺投资项目小计

422,000,000.00

422,000,000.00

269,845,068.95

332,808,996.15

超募资金投向

超募资金投向小计

---

---

---

---

合计

422,000,000.00

422,000,000.00

269,845,068.95

332,808,996.15

未达到计划进度或预计收益的情

况和原因

注1：公司第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十一次会议以及 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金

用途的议案》，决定将不再使用募集资金建设“核心预混料项目”及“年产 4,000吨环保杀鼠剂项目”。

注2：花园生物研发中心项目未承诺收益，尚处于建设期中。

注3：“年产 180 吨 7-去氢胆固醇项目”及“年产 750 吨饲料级 VD3 油剂项目”项目尚处于建设期中。

项目可行性发生重大变化的情况

说明

无

超募资金的金额、用途及使用进

展情况

无

募集资金投资项目实施地点变更

情况

为了集中生产管理、提高资金使用效率、实现资源整合、降低运营成本，公司的生产基地将逐步迁移至金华经济技术开发区。为此，2018年

8月15日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整募投项目实施地点、实施主体和资金使用计划的议案》，决定调整

募投项目的实施地点、实施主体和资金使用计划。实施地点从东阳市南马镇花园工业区内变更为金华经济技术开发区，实施主体由母公司花

园生物变更为子公司花园营养。

募集资金投资项目实施方式调整

情况

无

募集资金投资项目先期投入及置

换情况

2018年1月19日，公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，对截止2017年12

月25日公司预先投入募投项目“核心预混料项目”、“年产4,000吨环保杀鼠剂项目”及“花园生物研发中心项目”先期投入的49,658,738.30

元自筹资金进行置换，置换募集资金总额49,658,738.30元。

用闲置募集资金暂时补充流动资

金情况

无

项目实施出现募集资金结余的金

额及原因

无

尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用募集资金以活期存款方式存放于募集资金专户。

募集资金使用及披露中存在的问

题或其他情况

无

说明1：募集资金投资项目未承诺效益。

说明2：募集资金投资项目先期投入及置换情况说明详见上述三（二）。

说明3：闲置募集资金管理情况说明详见上述三（二）。

说明4：变更募集资金投资项目的资金使用情况说明详见上述四。

附表

变更募集资金投资项目情况表

金额单位：人民币元

变更后的项目

对应的原承诺项目

变更后项目

拟投入募集

资金总额（1）

本年度实际

投入金额

截至期末实际

累计投入金额

(2)

截至期末投资

进度（%）

(3)=(2)/(1)

项目达到预

定可使用状

态日期

本年度实现的

效益

是否达到

预计效益

变更后的项目

可行性是否发

生重大变化

年产180吨7-去氢胆固

醇项目

核心预混料项目

80,000,000.00

77,776,690.78

77,776,690.78

97.22

建设中

否

年产750吨饲料级VD3

油剂项目

年产4,000吨环保杀鼠

剂项目

83,500,000.00

72,468,637.29

72,468,637.29

86.79

建设中

否

合计

150,245,328.07

150,245,328.07

变更原因、决策程序及信息披露情况说明

因金西科技园项目投资金额较大，公司将根据项目的轻重缓急等情况，分阶段投资建设园区内各建设项目。经

公司管理层讨论分析，认为核心预混料、环保杀鼠剂产品的市场开拓仍需一定时间，存在短期内无法实现预计

效益的风险，因此公司计划暂缓“核心预混料项目”、“年产 4,000 吨环保杀鼠剂项目”的投资建设，将原拟

用于上述项目建设的剩余募集资金变更用于市场环境更加成熟、资金需求更加急迫的“年产 180 吨 7-去氢胆

固醇项目”及“年产 750 吨饲料级 VD3 油剂项目”建设。

公司召开第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十一次会议以及 2019 年第二次临时股东大会，审议通

过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，并于 2019 年 5 月 11 日在深圳证券交易所指定信息披露平台上

发布了《关于变更部分募集资金用途的公告》。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因

不适用

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用

（以下无正文）

（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于浙江花园生物高科股份有限

公司2019年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）

保荐代表人：

贺 骞 马初进

民生证券股份有限公司

年 月 日

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