康达新材:瑞银证券有限责任公司关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金之核查意见

康达新材:瑞银证券有限责任公司关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金之核查意见   时间：2020年01月14日 17:52:18&nbsp中财网    

原标题:康达新材:瑞银证券有限责任公司关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金之核查意见

股票持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深

圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作

指引》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要

求》等关于上市公司募集资金使用的有关规定，就公司使用部分闲置募集资金暂

时补充流动资金的情况进行了审慎核查，核查具体情况及核查意见如下：

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准上海康达化工新材料股份有限公司非

公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2589号文）核准，并经深圳证券交易所同

意，公司由承销商瑞银证券有限责任公司（以下简称“瑞银证券”或“保荐机构”）

采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）股票30,797,101股，每股发行价

格为人民币27.60元，应募集资金总额为人民币849,999,987.60元，扣除发行费用

人民币22,561,500.00元，实际募集资金净额为人民币827,438,487.60元。致同会

计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了致

同验字（2016）第320ZA0022号《验资报告》，截至2016年11月25日，上述募

集资金已经全部存放于募集资金专户管理。

二、 募集资金投资项目基本情况

根据公司《2015年度非公开发行A股股票预案》披露，公司本次非公开发行

股票募集资金投向如下：

单位：万元

项目名称

项目投资金额

拟使用募集资金金额

实际使用金额

丁基材料项目

45,593.65

45,500.00

29,421.91

聚氨酯胶粘剂扩产项目

14,635.30

14,500.00

14,500.00

补充流动资金

25,000.00

25,000.00

23,072.77

合 计

85,228.95

85,000.00

66,994.68

本次募集资金到位前，公司根据各项目的实际进度，以自筹资金预先投入，

募集资金到位后对预先投入资金进行了置换。

“丁基材料项目”已结项，拟投入募集资金总额45,500.00万元，实际使用募

集资金29,421.91万元（含项目尾款3,837.07万元），剩余募集资金18,558.08万元

（含利息收入同时扣减手续费）已变更投资项目为“高性能环氧结构胶粘剂扩产

项目”和“研发中心扩建项目”。该事宜已经公司第四届董事会第十三次会议、第

四届监事会第十次会议和2019年第四次临时股东大会审议通过，并分别于2019

年11月30日和2019年12月18日进行公告。2019年12月20日公司召开了第四

届董事会第十五次会议，同意公司全资子公司上海康达新能源材料有限公司（以

下简称“康达新能源”）在交通银行股份有限公司上海自贸试验区分行和江苏银行

上海黄浦支行开立募集资金专用账户，该账户资金仅用于募集资金的存储和使用，

不得用作其他用途。公司、康达新能源与瑞银证券及交行自贸区分行、江苏银行

黄浦支行签订了《募集资金四方监管协议》。截至2019年12月31日，“高性能环

氧结构胶粘剂扩产项目”和“研发中心扩建项目”暂未投入募集资金。

“聚氨酯胶粘剂扩产项目”已结项并将节余募集资金永久补充流动资金。该

事宜已经公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议和2019年第二

次临时股东大会审议通过，并分别于2019年8月20日和2019年9月6日进行公

告。

“补充流动资金”项目承诺投资金额为25,000.00万元，扣除承销保荐费等中

介费用后实际到帐金额为22,743.85万元。截至2018年12月31日，该项目累计

收到利息扣除银行手续费后的净额为328.92万元，累计投入23,072.77万元，该项

目已全部使用完毕。

三、 募集资金使用情况及闲置原因

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所股

票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募

集资金管理制度》的规定，公司开立了募集资金专户进行存储。截至2019年12

月31日，公司募集资金余额为人民币22,065.59万元，其中募集资金专户余额为

人民币13,065.59万元，使用部分募集资金进行现金管理金额为人民币9,000.00万

元。（上述募集资金余额含尚未支付的“丁基材料项目”尾款，相关金额尚未经会

计师审计）。

公司募集资金投资项目的实施过程中，由于项目的实际需求，需要逐步投入

募集资金，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段募集资金存在暂时部分闲置

的情况。

四、 前次使用部分闲置募集资金补充流动资金及归还情况

公司于2019年1月7日召开第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第

二十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议

案》，董事会、监事会同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使

用的情况下，使用不超过8,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限

自董事会、监事会审议通过之日起不超过十二个月。

2019年4月29日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金人民币8,000

万元提前全部归还至募集资金专用账户。公司于2019年4月29日发布了《关于

提前归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（2019-071）。

五、 使用闲置募集资金进行现金管理的情况

公司于2019年11月29日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第

十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司

董事会、监事会同意公司使用暂时闲置募集资金不超过人民币18,000万元进行现

金管理，用于投资安全性高、满足保本要求、流动性好的保本型投资产品，使用

期限为自董事会审议通过之日起12个月。截至2019年12月31日，公司使用闲

置募集资金人民币9,000万元购买了理财产品。公司于2020年1月1日发布了《关

于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（2020-009）。

六、 本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的计划

根据公司发展计划和实际生产需要，为提升经营业绩并提高募集资金使用效

率，降低财务费用，保护投资者的利益，在保证募集资金投资项目建设资金需求

及项目正常进行的前提下，公司计划使用部分闲置募集资金6,000万元暂时补充流

动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。本次募集资金暂时补

充流动资金，预计可为公司节约财务费用约130万元。

本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不存在变相改变募集资金投向

的行为，不会改变募集资金用途，也不影响募集资金投资计划的正常进行。募集

资金补充流动资金到期后或募集资金投资项目进度加快时，公司将及时、足额地

归还相关资金至募集资金专户。

公司在过去十二个月内未进行风险投资，并承诺在使用闲置募集资金暂时补

充流动资金期间，不进行风险投资，不对控股子公司以外的对象提供财务资助。

公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与主营业务相关的生产

经营使用，不会通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生

品种、可转换公司债券等的交易。

公司承诺将严格按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和

使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，

做好募集资金的存放、管理与使用工作。在本次使用部分闲置募集资金暂时补充

流动资金期限届满之前，及时归还至募集资金专用账户。若募集资金投资项目因

建设需要，实际投资进度超出预期，公司将随时使用自有资金及银行贷款提前归

还，以确保募集资金投资项目的正常进行。

七、 本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的决策程序

2020年1月14日，公司召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十

三次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议

案》，同意公司使用募集资金6,000万元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事

会、监事会审议批准之日起不超过六个月，到期及时归还到募集资金专用账户，

独立董事发表了同意意见，符合相关法律、法规和规范性文件中关于募集资金使

用的规定。

八、 保荐机构核查意见

瑞银证券对康达新材本次使用闲置募集资金临时补充流动资金事项进行了核

查，瑞银证券认为：

康达新材本次使用6,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金事项经公司董

事会、监事会审议通过，公司独立董事、监事会均发表了明确同意意见，已履行

了必要的决策程序，符合相关法律、法规和规范性文件中关于募集资金使用决策

程序的规定。

公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关

的生产经营使用，不会通过直接或间接安排用于新股配售、申购，或者用于股票

及其衍生品种、可转换公司债券等的交易，不存在变相改变募集资金用途，不影

响募集资金投资计划的正常进行。

本次计划补充流动资金时间未超过十二个月，符合相关法律、法规和规范性

文件中关于募集资金使用的规定。

瑞银证券同意康达新材在履行信息披露义务后实施本次使用闲置募集资金暂

时补充流动资金事项。

（以下无正文）

（此页无正文，为《瑞银证券有限责任公司关于上海康达化工新材料集团股

份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金之核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人（签字）：

陈 川

袁 媛

瑞银证券有限责任公司

2020年1月14日

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