“擅自删减”招股书数据中信证券等领3张罚单 无碍柏楚电子科创板上市进程

李佳怡 本报记者 夏欣 北京报道

继中金公司两名保代私自修改科创板拟上市企业注册申请相关文件，遭证监会与上交所“双罚”之后，头部券商中信证券重蹈覆辙，领了科创板第二张罚单。

7月16日晚间，证监会网站公布3份警示函，3份罚单均分别开给了中信证券及其两名保荐代表人以及科创板拟上市公司上海柏楚电子科技股份有限公司（以下简称“柏楚电子”），理由是，擅自改动招股说明书数据。

至于此事件是否会对柏楚电子的上市进程产生影响，事实证明应无大碍。同在7月16日晚间，证监会发布消息称，按法定程序同意柏楚电子等2家企业科创板首次公开发行股票注册。

擅自进行数据删改

证监会发布的《关于对中信证券股份有限公司采取出具警示函监管措施的决定》（以下简称“《决定》”）显示，中信证券在保荐柏楚电子科创板首次公开发行股票申请过程中，以落实“对招股书披露内容进行整理和精炼”的问询问题为由，对前期问询要求披露的“综合毛利率、销售净利率及净资产收益率大幅高于同行业可比上市公司，期间费用率远低于同行业可比上市公司等事项的差异原因分析”等内容在招股说明书注册稿（6月28日）中擅自进行了删减。

另外，柏楚电子从7月1日到3日提交的7版招股说明书注册稿及反馈意见落实函的签字盖章日期均为2019年7月1日，日期签署与实际时间不符。

《决定》显示，按照《科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第七十四条第（一）项、第（二）项的相关规定，决定对中信证券出具警示函。证监会方面表示，上述违规事项的发生，反映公司内部控制制度存在薄弱环节，责令对内控制度存在的问题进行整改，并于30日内将整改情况的报告保送监管。

与此同时，中信证券保荐代表人朱烨辛、孙守安以及拟上市公司柏楚电子，也收到了相关警示函。

上市进程或不受影响

至于此次3张罚单是否会对柏楚电子的上市进程产生影响，有分析人士表示，从领科创板首张罚单的中金公司其保荐企业顺利上市的经验来看，应该不会对柏楚电子的注册上市产生过大的负面效应。

公开信息显示，2019年5月，中金公司2名保代私自修改科创板拟上市企业招股说明书和审核问询函等注册申请相关文件，遭证监会与上交所开出双罚单。

中金公司保荐的交控科技股份有限公司（以下简称“交控科技”）也与中金公司一同收到了证监会的警示函。但交控科技申报进度未受影响，目前交控科技已经完成招股发行，位列科创板首批25家上市企业行列。

实际上，就在7月16日晚间，证监会已经同意柏楚电子的发行注册。

当晚，证监会发布消息称，按法定程序同意柏楚电子、晶晨半导体（上海）股份有限公司2家企业科创板首次公开发行股票注册。上述企业及其承销商将分别与上海证券交易所协商确定发行日程，并陆续刊登招股文件。

4月10日，柏楚电子的科创板上市申请被上交所受理。6月27日晚间，上交所发布科创板第11次上市委审议会议结果，同意柏楚电子科创板IPO过会。6月29日晚间，公司正式递交了注册稿。