阳煤化工:中德证券有限责任公司关于阳煤化工股份有限公司持续督导工作定期现场检查报告

阳煤化工:中德证券有限责任公司关于阳煤化工股份有限公司持续督导工作定期现场检查报告   时间：2020年01月08日 16:22:14&nbsp中财网    

原标题:阳煤化工:中德证券有限责任公司关于阳煤化工股份有限公司持续督导工作定期现场检查报告

股票上市规则（

2018

年修订）》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等有关规定，中德证

券于

201

9

年

12

月对

阳煤化工

进行了现场检查，现将本次检查的情况报告如下：

一、本次现场检查的基本情况

（一）保荐机构

中德证券有限责任公司

（二）保荐代表人

宋宛嵘、刘晓宁

（三）现场检查时间

2019年12月27日-2019年12月30日

（四）现场检查人员

宋宛嵘

（五

）现场检查

程序

1

、与上市公司高级管理人员

及财务部、证券部相关

人员

访谈

；

2

、察看上市公司

主要

生产经营场所；

3

、

查看公司

“三会”文件

；

4

、

查阅上市公司

募集资金

银行对账单、

募集资金账户余额

表等资料；

5

、查阅上市公司公告。

二、现场检查

事项逐项发表的意见

（一）

公司治理和

内部控制

情况

现场检查人员

查阅了

阳煤化工

的公司章程、股东大会、董事会

和监事会的议

事规则

，

收集和查阅了

阳煤化工

持续督导期间历次股东大会、董事会和监事会

会

议决议、会议记录等资料

。

保荐机构

认为：

持续督导期间

，

阳煤化工

公司章程以及股东大会、董事会和

监事会的议事规则得到贯彻执行，公司董事、监事和高级管理人员按照有关法律、

法规和上海证券交易所相关业务规则的要求履行职责

。公

司

本次持续督导期间

历

次股东大会、董事会和监事会的召集、召开及表决程序符合有关法规及公司章程

之规定，会议记录及其他会议资料保存完整，会议决议经出席会议的董事或监事

签名确认

。

公司设立了内部审计部门

及审计委员会

，规定了

各自

职责。

公司治理

机制健全

，风险控制有效。

（

二

）

信息披露

情况

现场检查人员对公司的信息披露情况进行了检查，确认公司已披

露的公告与

实际情况一致、披露内容完整，不存在应予披露而未披露的事项，信息披露档案

资料完整，信息披露情况符合上海证券交易所的相关规定。

（

三

）

公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情

况

现场检查人员查阅

了公司控股股东、实际控制人

及其

关联方与上市公司资金

往来情况

，

并与公司相关人员进行访谈，保荐机构认为：持续督导期间

，

阳煤化

工

资产完整，人员、机构、业务、财务保持独立，不存在关联方违规侵害上市公

司利益的情形。

（

四

）

募集资金使用情况

现场检查人员查阅了募集资金账户的情况、募集资金银行对账单

、余额

表

等

资料。

保荐机构认为，公司已建立募集资金专户存储制度，并能按照制度的规定存

放和使用募集资金，公司使用募集资金已按规定履行了相关决策程序，不存在法

律法规禁止的使用募集资金的情况。

（

六

）

关联交易、对外担保、重大对外投资情况

经核查，

保荐机构认为：

在

本次

持续督导期间，

阳煤化工

关联交易

未

对公司

经营独立性

造成

不利影响，且公司履行了必要的关联交易决策程序，

执行了保障

关联交易公允性和合规性的制度，不存在

严重

损害公司及其他股东利益的情形

。

保荐机构核查了

阳煤化工

对外担保、重大对外投资等事项的内部制度、决策

程序及信息披露情况。保荐机构认为：

公司

在本次持续督导期间不存在重大对外

投资事项；

公司

在本次持续督导期间对外担保事项已

履行了相关决策审批程序，

且真实、准确、完整地履行了信息披露义务，符合法律、法规的规定。

（

七

）

经营情况

现场检查人员通过查阅公司财务报告及相关财务资料、主要销售采购合同、

并与公司相关人员进行访谈

，对公司的业绩

状况进行了核查。

持续督导期内，

公

司业绩出现亏损情况

，

根据公司说明，主要由于以下原因：

公司所处行业在原油

价格持续低迷、环保政策日趋严厉的情况下，经

营情况略显疲软，行业景气度有

所下降，

公司主要

产品价格

持续下滑，部分产品售价处于历史低位，给公司经营

业绩造成了实质影响。

（

八

）

保荐机构认为应予以现场检查的其他事项

无

。

三、提请上市公司注意的事项及建议

保荐机构已提请公司

：

1

、

关注经营风险，及时采取有效措施以保证较为稳定的经营状况。

2

、

对于公司业绩亏损等情况

，公司应当做好相关信息披露工作，及时、充

分地揭示相关风险，切实保护投资者利益。

四、是否存在《保荐办法》及上海证券交易所相关规则规定应向中国证监

会和上海证券交易所报告的事项

阳煤化工

不存在按《保荐办

法》及上海证券交易所相关规则规定应向中国证

监会和上海证券交易所报告的事项。

五、上市公司及其他中介机构的配合情况

在本次现场核查工作中，阳煤化工

积极提供所需文件资料，安排检查人员与

阳煤化工相关人员访谈以及实地调研，为保荐机构现场核查工作提供便利。

六、本次现场检查的结论

经现场检查，本保荐机构认为：

阳煤化工在公司治理、信息披露等方面制度健全并得到有效执行；公司在业

务、资产、财务、人员、机构等方面都保持了独立性；不存在与控股股东、实际

控制人及其关联方违规资金往来的情况；公司不存在违规存放或违规使用募集资

金的情况；公司在对外担保、关联交易、重大对外投资等方面不存在违法违规现

象；公司的经营模式、产品或服务的品种结构并未发生重大不利变化，公司治理

及经营管理状况正常。

同时，保荐机构将继续本着勤勉尽责的态度，对公司进行持续关注和督导，

督促公司及时做好相关信息披露工作，及时、充分的揭示相关风险，切实保护投

资者利益。

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