工银瑞信深证100交易型开放式指数证券投资基金更新的招募说明书(2020年第1号

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工银瑞信深证 100 交易型开放式

指数证券投资基金

更新的招募说明书

（2020 年第 1 号）

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司

重要提示

本基金经中国证券监督管理委员会2019年4月16日证监许可【2019】751号文注册募集。本基金基金合同已于2019年12月19日正式生效，自该日起基金管理人正式开始管理本基金。

基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。

投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应认真阅读本招募说明书，全面认识本基金产品的风险收益特征，应充分考虑投资者自身的风险承受能力，并对认购（或申购）、买卖基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险，由投资者自行负担。

本基金主要投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，理性判断市场，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：投资组合的风险（包括市场风险、信用风险、流动性风险、杠杆风险和金融模型风险等）、管理风险、合规性风险、操作风险、股票型 ETF 基金特有的风险、投资股指期货风险、投资资产支持证券风险、跟踪误差风险和其他风险等。本基金为交易型开放式基金，投资目标为紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，力争实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指数基金，主要采用完全复制策略，跟踪标的指数市场表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。

基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。

本招募说明书规定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露办法》实施之日起一年后开始执行。

本基金本次更新招募说明书仅根据《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则（2019修订）》进行更新。除非另有说明，本招募说明书所载其他内容未更新。

目 录

一、绪言...... 1

二、释义...... 2

三、基金管理人...... 7

四、基金托管人......18

五、相关服务机构......24

六、基金的募集......26

七、基金合同的生效......33

八、基金份额的折算与变更登记......34

九、基金份额的上市交易......35

十、基金份额的申购与赎回......37

十一、基金的投资......52

十二、基金的财产......58

十三、基金资产估值......59

十四、基金的费用与税收......65

十五、基金的收益与分配......68

十六、基金的会计与审计......70

十七、基金的信息披露......71

十八、基金的风险揭示......78

十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算......84

二十、基金合同的内容摘要......86

二十一、基金托管协议的内容摘要......86

二十二、对基金份额持有人的服务......87

二十三、招募说明书存放及查阅方式......88

二十四、备查文件......89

一、绪言

《工银瑞信深证 100 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》（以下简称“本招募

说明书”或“招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）及其他有关法律法规以及《工银瑞信深证 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。

本招募说明书阐述了工银瑞信深证 100 交易型开放式指数证券投资基金的投资目标、

策略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。

基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。